我的實習是由南開大學法律系和四平市中院共同安排的。通過實習，我在我的第二專業法學領域獲得了實際的工作經驗，鞏固並檢驗了自己兩年本科學習的知識水平。實習期間，我瞭解並參與了大量民事訴訟的庭審過程,在一些案件的審理中還擔任了書記員的工作,並且對部分參與案件提出了自己的想法。在此期間，我進一步學習了民法及民事訴訟法,對程序問題有了更深的理解,將理論與實踐有機結合起來。我的工作得到了實習單位充分的肯定和較好的評價。
實習期間我主要對關於郭繼魁與四平市中興經貿有限公司、四平市中興建築公司、四平市中興房地產開發公司及尹傑買賣合同糾紛一案進行了深入的研究，參加了案件審理的全過程，並被特許參加合議庭評議。
案件具體情況如下：
一、案件的由來和審理經過郭繼魁與中興經貿有限公司、中興建築公司、中興房地產開發公司及尹傑買賣合同糾紛一案由四平市鐵西區人民法院20xx年4月29日作出(2XXX)四西民二初字第349號民事判決。宣判後，郭繼魁不服，提出上訴，四平市中院於20X3年7月4日立案，並依法組成合議庭，公開開庭進行了審理，上訴人郭繼魁、委託代理人蓋如濤，被上訴人四平市中興經貿有限公司(以下簡稱經貿公司)委託代理人胡振儒，被上訴人四平市中興建築公司(以下簡稱建築公司)委託代理人蘇軍，被上訴人四平市中興房地產開發公司(以下簡稱開發公司)委託代理人付佳賓，被上訴人尹傑、委託代理人竇樹法到庭參加訴訟，本案現已審理終結。
二、當事人和其他訴訟參加人情況上訴人(原審原告)：郭繼魁委託代理人：蓋如濤。被上訴人(原審被告)：中興經貿有限公司。法定代表人：劉連貴委託代理人：胡振儒被上訴人(原審被告)：中興建築公司法定代表人：劉連貴委託代理人：蘇軍，被上訴人(原審被告)：中興房地產開發公司法定代表人：吳孝貴委託代理人：付佳賓，被上訴人(原審第三人)尹傑，委託代理人：竇樹法三、原判要點和上訴的主要內容原告郭繼魁訴稱：XXXX年6月7日原告與被告四平市中興建築公司簽訂商品房出售協議書，將中興二期工程⑥-⑦，2/0A-B軸約86平方米商網出售給原告，原告按合同約定交房款30萬元，後又於XXX年9月26日、9月30日分兩筆交增面積款13萬元。但被告四平市中興經貿有限公司至今未履行合同，交付房屋。此房於20xx年5月被被告四平市中興房地產開發公司賣給第三人尹傑，是重複買賣，這種行爲是無效的。
現原告訴至法院，要求被告四平市中興經貿有限公司履行合同交付房屋，並承擔訴訟費。被告四平市中興經貿有限公司(以下簡稱經貿公司)辯稱：原告所述無異議。被告四平市中興建築公司與原告所籤的合同是受經貿公司的委託，是合法有效的，原告是初始買受人，交付了全部房款，應予以保護。第三人與四平市中興房地產開發公司所籤購房合同是重複買賣行爲，開發公司發現重複出售後，已通知第三人解除合同，且第三人的房款未全部支付現金，是用一輛車折抵了20萬元房款，是無效合同，經貿公司可以按照規定賠償第三人損失。
被告四平市中興建築公司(以下簡稱建築公司)辯稱：被告建築公司與原告簽訂的購房合同合法有效，原告已按合同約定交納了全部房款，第三人與四平市中興房地產開發公司簽訂了購房合同屬於重複買賣，是無效合同，不應支持。被告四平市中興房地產開發公司(以下簡稱開發公司)在法定期限內未做答辯。第三人尹傑訴稱：第三人於2X0X年4月6日與被告開發公司簽訂商品房銷售合同是合法有效的，且被告經貿公司已確認了第三人的買賣關係;他們之間是惡意串通，損害了第三人的利益。原審法院認爲：與原告籤合同的被告建築公司不具有銷售房屋主體資格，與第三人籤合同的被告開發公司具有銷售房屋的主體資格，雖然原告購房時間早於第三人買房時間，但原告與第三人的各自買受行爲不是建立在同等條件之上，故不存在初始買受權問題，原告與被告建築公司簽訂的《購房協議書》無效。但被告建築公司明知不具有預售商品房條件就與原告簽訂了商品房買賣合同，且受益人被告經貿公司在同意此房賣給原告之前，就已給第三人換了房款收據，因此二被告的行爲對原告是一種欺詐行爲。
被告經貿公司以持有《商品房出售許可證》爲由，願將爭議房屋賣給原告，但《許可證》是在20xx年7月取得的，不能對抗以前的買賣行爲。被告開發公司發現該商網重複出售後，於20xx年9月6日向第三人發出通知，因無權出售此房，要求解除合同。但被告經貿公司於20xx年5月17日給第三人更換了交付房款的收據，換收據的行爲就是被告中興經貿公司同意將此房出售給第三人的意思表示，解除合同是單方行爲，是無效的。因此，第三人與被告開發公司所籤購房合同是合法有效的。依照《中華人民共和國合同法》》第六十條、《中華人民共和國消費者權益保護法》第五十九條之規定，判決：被告四平市中興房地產開發公司與第三人尹傑簽訂的合同合法有效，其買賣關係成立;被告四平市中興建築公司與原告郭繼魁簽訂的合同無效，被告四平市中興建築公司於本判決發生法律效力之日起立即返還原告郭繼魁購房款43萬元，並給予房款43萬元一倍的賠償損失，兩項合計86萬元。
被告四平市中興經貿有限公司承擔連帶責任。上訴人郭繼魁請求撤銷原審法院判決，依法重新判決郭繼魁與建築公司買賣商品房合同合法有效，保護上訴人的初始買受權。其理由概括爲：建築公司是該房屋的施工單位，出賣此房是該樓房投資人經貿公司委託同意的，賣房款由經貿公司用於支付工程款。此後經貿公司於20xx年7月取得《商品房銷(預)售許可證》後，又對建築公司買房行爲再次予以確認。郭繼魁買房是XXX年6月7日，尹傑重複買該房合同是二年後的XX年5月，同尹傑算帳“換據”是XXX年6月，均在經貿公司XX年7月取得《商品房銷(預)售許可證》之前。但尹傑的購房合同，此前賣房人已聲明廢止，而對上訴人購房協議，賣房人在取得《商品房銷(預)售許可證》後又予確認。據此應認定初始購房合同有效，此後重複購房合同無效。
被上訴人經貿公司、建築公司、開發公司對上訴人的上訴請求及理由無異議，經貿公司同意按照規定賠償第三人的損失。被上訴人尹傑辯稱：原審判決正確，應予維持。上訴人郭繼魁與經貿公司、建築公司、開發公司之間惡意串通損害第三人的利益。尹傑與開發公司簽訂的商品房銷售合同是合法有效的，購房款已按合同約定全部交齊。且被經貿公司以開具購房款收據的形式予以確認，因而尹傑的合法權益應受到保護。
四、對事實和證據的分析及認定XX年9月四平市計劃委員會批准開發建設座落於四平市鐵西區英雄大街20號：0204-39的站前批發市場項目。項目開發人是開發公司，投資並組織建築施工管理人是經貿公司，建築施工是建築公司。工程於XX年6月開工。XX年6月7日郭繼魁與建築公司簽訂了《購房協議書》(建築公司對外銷售商品房是由經貿公司委託)，郭繼魁購買中興在建二期工程一層商網⑥-⑦，2/0A-B軸，建築面積約86平方米，交付房款30萬元，同年9月26日、9月30日又交增面積款13萬元，因該商網內部裝璜工程未完工，未能交付使用。X年4月25日尹傑與開發公司簽訂了《商品房銷(預)售合同》，尹傑購買中興在建二期工程一層商網⑥-⑦，2/0A-B，軸建築面積89.5平方米，按合同約定交付房款34.5萬元，建築公司開據了收據，經貿公司又自自己名義予以換據。該建築面積與郭繼魁購買的建築面積均爲商網一層同一處房屋。起訴前，尹傑在未取得進戶手續，未經賣方同意的情況下，對該房屋自裝防盜門上鎖，予以佔有和控制。
2XXX年9月25日，在吉林揚信律師事務所律師(經貿公司法律顧問)胡振儒的見證下，由中興企業集團有限責任公司、經貿公司、開發公司三家相互關聯、又具有獨立法人資格的企業法人代表，對站前批發市場新建樓房(中興二期工程建築樓房)的所有權進行了確認。三方協商一致，確認該新建批發市場樓房爲經貿公司所有，該公司對此批發市場樓房享有佔有、使用、收益和處分權。XX年7月29日經貿公司取得《商品房銷(預)售許可證》後，對過去委託建築公司出售的商品房，及建築公司與郭繼魁簽訂的購房協議再一次進行確認。XX年9月6日開發公司以無權出售商網房屋爲由，向尹傑送達瞭解除商品房銷售合同通知，並要求解決善後事宜。後因尹傑強行佔有了合同約定房屋，XX年10月23日郭繼魁向鐵西區法院提起訴訟，要求取得協議約定商品房。
證據：1、郭繼魁與建築公司簽訂的購房協議書及建築公司出具的購房款收據
2、尹傑與開發公司簽訂的商品房銷售合同及建築公司出具的購房款收據和經貿公司換據收據。
3、批發市場新建樓所有權確認書。
4、商品房預售申報表和商品房銷(預)售許可證。
5、開發公司給尹傑送達的通知。
6、經貿公司確認書。
7、國有土地使用證。
8、產權確認書及移交收據。
9、施巍證言材料。
10、王金榮的證言材料。
11、其它相關證據材料。
五、解決糾紛的意見和理由根據原審判決，上訴人上訴請求及理由，被上訴人的答辯，本案爭議的焦點問題是：郭繼魁與建築公司簽訂的房屋買賣協議書和尹傑與開發公司簽訂的商品房銷售合同，哪一個合同有效，買賣關係應受法律保護。經二審開庭審理合議庭評議認爲：
1、郭繼魁與建築公司簽訂的商品房買賣協議有效，其買賣關係應受到法律保護。最高人民法院《關於審理商品房買賣合同糾紛案件適用法律若干問題的解釋》第二條規定：“出賣人未取得商品房預售許可證明，與買受人訂立的商品房預售合同，應當認定無效，但是在起訴前取得商品房預售許可證明的，可以認定有效”。又根據《合同法》第五十一條規定：“無處分權的人處分他人財產經權利人追認或者無處分權的人訂立合同後取得處分權的，該合同有效”。依據上述法律規定，當時建築公司作爲施工方，受投資人經貿公司的委託與買方簽訂的商品房買賣協議，以及經貿公司作爲投資方、開發公司作爲項目開發方與買方簽訂的商品房銷售合同，均處於未生效或效力待定狀態。它需要這一項目明確產權所有人，並由產權所有人申領《商品房銷(預)售許可證》後，對這些合同進行確認，才能生效。因而郭繼魁與建築公司當時簽訂協議時，其效力並未確定。但後來項目投資人經貿公司成爲產權所有人，並取得了《商品房銷(預)售許可證》，他對建築公司與郭繼魁簽訂的商品房買賣協議再次進行了確認，使該協議由效力待定狀態，轉變成了發生法律效力的協議，協議雙方當事人的買賣關係受法律保護，因而，商品房理應由郭繼魁所有。
2、尹傑與開發公司簽訂的商品房銷售合同無效，尹傑受到的損失按規定應得到賠償。尹傑與開發公司簽訂商品房銷售合同時，由於產權所有人沒有確定，《商品房銷(預)售許可證》尚未取得，因而其合同效力也處於待定狀態。但項目投資人經貿公司成爲產權所有人，取得《商品房銷(預)售許可證》後，沒有對開發公司與尹傑簽訂的商品房銷售合同予以確認，依據最高人民法院《關於審理商品房買賣合同糾紛案件適用法律若干問題的解釋》第二條的規定，這一合同的性質就發生了質的變化，由效力待定狀態，成爲無效合同。雖然當時籤合同時的收款人是建築公司，後來還由經貿公司予以換據，但由於經貿公司當時既不是產權所有人，也不是《商品房銷(預)售許可證》持有人，其換據行爲只能是屬於收款行爲。
所以，經貿公司成爲所有權人，取得《商品房銷(預)售許可證》後，開發公司向尹傑下發瞭解除合同通知。而且，開發公司與尹傑簽訂的合同，發生在建築公司與郭繼魁簽訂的協議兩年之後，依《中華人民共和國合同法》的規定也屬侵害了初始買受人郭繼魁的合法權益，郭繼魁的初始買受權也理應受到法律的保護。合議庭評議時還認爲，造成尹傑與開發公司簽訂的商品房銷售合同無效，其責任完全在於具開發公司、經貿公司和建築公司。
開發公司與尹傑簽訂合同時，購房款由建築公司收取並出發票，後來又由經貿公司換髮了購房款收據，因而這三家企業對房屋重複出售是明知的。而尹傑對開發公司的重複出售行爲當時是不知道的，買受行爲是善意的，所以，其所受到的損失理應按照相關規定予以賠償。最高人民法院《關於審理商品房買賣合同糾紛案件適用法律若干問題的解釋》第九條第一款三項規定：“出賣人訂立商品房買賣合同時，具有下列情形之一，導致合同無效或者被撤銷、解除的，買賣人可以請求返還已付房款及利息、賠償損失，並可以請求出賣人承擔不超過已付購房款一倍的賠償責任：(三)故意隱瞞所售房屋已經出賣給第三人或者爲拆遷補償安置房屋的事實”。依據這一規定，開發公司應返還尹傑購房款345,220.78元，並給予購房款一倍的賠償損失。
經貿公司、建築公司承擔連帶給付責任。由於案件牽涉關係複雜合議庭將該案提交審判委員會，其中包括我個人的意見在內的合議庭意見一併提交。審判委員會對合議庭意見大部分予以支持，但由於對於法律條文理解不同以及考慮多方客觀因素，對第三人獲賠問題經激烈討論採取了其他觀點，即由於尹傑在本案中沒有向法院請求返還和賠償，應另求法律途徑予以解決。綜上，二審法院認爲，原審判決有誤，適用法律不當，上訴人郭繼魁上訴有理，應予支持。經四平市中級人民法院20xx年第39次審判委員會討論決定，依據《中華人民共和國民事訴訟法》第一百五十三條第一款二、三項的規定，判決：
一、撤銷四平市鐵西區人民法院(20xx)四西民二初字第349號民事判決;
二、中興建築公司與郭繼魁簽訂的商品房買賣協議有效，買賣關係成立;
三、中興房地產開發公司與尹傑簽訂的商品房銷售合同無效。一、二審案件受理費22,220.00元，由中興房地產開發公司、中興經貿公司、中興建築公司負擔。
通過對本案的深入研究,我認爲四平市中院,認定事實清楚,適用法律正確,判決公正。但是,其中對於第三人尹傑的賠償問題我仍堅持在合議庭中我提出的意見:1第二審案件的審理應當圍繞當事人上訴請求的範圍進行，當事人沒有提出請求的，不予審查，但判決違反法律禁止性規定、侵害社會公共利益或者第三人利益的除外。2中興建築公司與第三人尹傑簽訂的合同屬於無效合同，對於無效合同依法律規定應恢復原狀、返還原物、賠償損失。基於以上兩點原因，我認爲，法院應對第三人利益予以保護，即開發公司應返還尹傑購房款345,220.78元，並給予購房款一倍的賠償損失，經貿公司、建築公司承擔連帶給付責任，而不應該使第三人另求法律途徑解決。這樣，對善意第三人利益沒有有效保護，而且增加訴累，浪費司法資源。
本次實習是我大學生活中不可缺少的重要經歷，其收穫和意義可見一斑。首先，我可以將自己所學的知識應用於實際的工作中，理論和實際是不可分的，在實踐中我的知識得到了鞏固,解決問題的能力也受到了鍛鍊;其次，本次實習開闊了我的視野，使我對法律在現實中的運作有所瞭解，也對法言法語也有了進一步的掌握;此外，我還結交了許多法官和律師朋友，我們在一起相互交流，相互促進。作爲一個南開學生，我竭力成爲一名南開文化的使者，向社會各界的朋友們介紹南開，使他們走近南開，瞭解南開。首先，我想向所有爲我的實習提供幫助和指導的四平市中級人民法院的工作人員和我的指導老師致謝,感謝你們爲我的順利實習所作的幫助和努力。
本文主要從實習目的,實習時間,實習單位,實習內容,關於S公司人力資源管理過程中的一些問題、改善當前問題的建議及措施、實習感悟、幾個方面對人力資源部實習報告進行闡述，其中，實習目的從指導未來的學習重點和發展方向進行講述，實習內容從日常人事變動的手續辦理、招聘進行講述，關於S公司人力資源管理過程中的一些問題從現代人力資源管理制度不健全、組織結構和崗位設置不合理、人員的選拔和任用存在不良局面、員工的培訓開發與職業生涯規劃匱乏、現代人力資源管理的工具沒有充分利用、日常人事管理的流程不規範進行講述，改善當前問題的建議及措施從關於人力資源管理制度的建設、組織結構和崗位設置、人員選拔和任用、員工的培訓開發和職業生涯規劃、K3系統的開發利用、人事管理流程進行講述，實習感悟從堅持做到與實際結合，爲未來的職業發展奠定堅實的基礎進行講述。本文對人力資源部實習有着參考指導的意義。
一、實習目的
熟悉現實企業中人力資源管理的運作體系和管理流程，把所學理論知識應用於實際，鍛鍊社會實習能力，並在工作中學習新知識，對所學的知識進行總結提升，以指導未來的學習重點和發展方向。
二、實習時間
20xx-7-13——20xx-8-25
三、實習單位
S服飾有限公司人力資源部
四、實習內容
日常人事變動的手續辦理
日常人事變動主要有員工新進入職、離職、崗位調動和適用轉正，這些工作都是人力資源部最基礎的人事管理，這也是在S公司實習期間每天必做的工作。根據所在崗位的職責要求和工作流程，可以總結爲以下主要內容：
1．入職
覈實入職者的身份，檢查其是否帶有身份證、兩張一寸彩色免冠照片及其他相關的學歷或資格證書，身份證或者照片沒帶的則不予辦理入職手續。
收取入職者的身份證、畢業證書、學位證書及其他相關資格證書的複印件，沒有複印件的提供複印，同時向入職者提供試用版的《新員工入職指引》並簡單介紹操作流程。
提供《錄用審批表》給入職者，讓其拿到所入部門請部門領導審批。
經部門經理審批後，收回《錄用審批表》，檢查填寫是否規範、完整。
指導入職者簽訂《勞動合同》，需要簽訂保密協議的崗位同時要簽訂公司的《保密協議》，辦理廠牌、工作證。
簽訂完成後，再次檢查入職者材料是否齊備。
將新入職者材料交予招聘主管和經理審批，有疑問的地方及時與相關部門溝通確認。
經審批通過的及時錄入本月人事報表新進員工名單中並在員工花名冊中添加此人且以紅色做標記表示本月新近，然後在K3系統中將新入職者的基本信息和合同信息錄入，完畢後將入職者的所有資料歸檔。
2．離職
提出離職申請的員工，至人力資源部領取《辭職申請書》。
經部門領導審批、簽字同意後，收回《辭職申請書》並提供《離職交接表》與離職員工，簡單交代其去各部門辦理工作交接。
待離職員工辦理完畢上交《離職交接表》時，檢查各項交接工作是否交接完畢，相關的各部門是否已簽字確認，確認辦理完全後，收回其廠牌、工作證，簽字確認。
將離職人員資料交給經理審批，審批完成後錄入本月人事報表離職員工名單中，並在員工花名冊中將其刪除，同時在K3系統中刪除該離職人員信息，完成後將離職員工資料歸檔。
3．轉正
按合同約定轉正時間到期的或申請提前轉正的人員，至人力資源部領取《普通員工轉正考覈表》，並由本人寫一份書面的轉正申請書一併交至部門領導考覈、審批。
部門領導根據轉正申請人在試用期內的工作表現，就《普通員工轉正考覈表》做出考評，並給予相關意見。
經部門簽字同意轉正的人員將轉正考覈表和轉正申請書交至人力資源部審批。
檢查上交的轉正考覈表及轉正申請是否規範、完整，轉正時間是否符合規定，部門意見是否明確，不符合或不清楚的則及時向領導請示，並與相關部門溝通確認。
將符合轉正的申請交予經理審批，經審批同意的錄入本月人事報表轉正人員名單中，並在K3系統中做相應的修改，完成後將轉正人員的轉正資料歸檔。
4．調動
有關部門提出人員需求，由員工提出調動申請，經所在部門同意調出及接收部門考覈同意接收後，至人力資源部領取《崗位調動申請表》。
由申請人填寫崗位調動申請表，交至調出部門和接收部門審批，並由兩部門寫明調動時間和調動前後的薪資及考察時間。
經相關部門簽字同意後，調動申請表交至人力資源部，覈實調動是否符合規定、相關部門是否確認清楚。確認後，交至人力資源部經理審批，經審批後錄入本月人事報表崗位調動人員名單中，並在K3系統中調整此人的任職部門和崗位，錄入完成後將崗位調動者的資料歸檔。
招聘
1．網上篩選簡歷
S公司目前的招聘需求比較大，在前程無憂、**人才網和服裝人才網三個招聘網站上發佈的招聘崗位和需求人數比較多，每天都會接收大量應聘者投遞的簡歷。因此，篩選網上投遞的簡歷也是一項關鍵重要的工作。主要是一些不是很關鍵重要的崗位，自己可以嘗試着篩選。篩選簡歷的標準主要是根據崗位的職責和任職要求，例如相關工作經驗、年齡、專業及其他關鍵因素，初步篩選出比較符合要求的，然後再進一步的甄選、面試。
2．電話預約面試
在通過輪的網上篩選簡歷後，接下來一項重要的工作就是電話預約求職者做進一步的面談。符合崗位要求的應聘者的簡歷需先下載打印、整理，然後根據主管的要求進行電話預約進行下一步的面談。在電話溝通中主要是簡單介紹公司現狀、工作要求、薪資待遇、面談時間地點及乘車路線等基本情況。
3．接待應聘者者
每天來公司應聘面試的人都比較多，包括經過簡歷篩選後電話預約的、看到招聘信息直接過來的以及通過本公司員工推薦的。接待工作主要是問清來訪者的來歷，同時提供相應的應聘登記表與應聘者，有學歷要求較高的崗位須提供初試測試題做簡單測試，並指導其如何填寫表格，需要茶水的及時提供。有些需要現場考試的崗位或是來用人部門複試的，要帶其去相關部門安排考覈或複試。
4．面試
畢業實習是大學課業裏最後的一門課程，也是正式步入社會前對四年大學學習的一次檢驗，銀行畢業實習報告。本次實習的單位是普寧市郵政儲匯局，爲期一個多月，我先後到郵政儲匯營業處和郵政儲匯局綜合部兩個不同的部門，親身體驗了櫃檯營業員、事後監督員、實時監控員的工作實況。將本次實習分爲前後兩個階段進行概述，進而針對儲蓄業務實行“實名制”方面的思考。
一、實習概況
（一）實習前階段的情況
實習的前半階段，所在的部門是儲匯營業處。通過營業員指導和講授相關業務知識及業務操作技能，同時在營業員的教導下，進行實際業務的操作，逐漸熟悉郵政儲蓄系統，基本上能夠獨立完成日常的儲蓄業務。尤其在點鈔、捆鈔技能的掌握方面取得了明顯的進步。
1、瞭解熟悉郵政儲蓄系統
在進行營業前臺工作的操作之前，首先必須熟悉整個郵政儲匯的操作系統，目前使用的是統一版本[1]。剛開始實習時，熟記主交易菜單的交易碼，特別是日常的交易代碼，如：活期存取款代碼是010102、010103；卡存取款的代碼是020101、020104；現金轉帳代碼是010701；帳戶到帳戶轉帳代碼是010702等等。
2、營業窗口的實際操作
在熟悉了操作系統之後，我就開始進行實際操作了。起初在營業員的隨身指導中，慢慢地進行操作。我所在營業處採用的是櫃員制交易操作，即每一筆交易都是由營業員單人單獨完成的，操作過程必須十分謹慎，注意操作流程的規範。當收到來自客戶的現金時，必須將鈔票“正反”兩面過機鑑別並計數，確認無誤後方可入櫃，在相應的憑單上加蓋“現金訖[2]”，接着再進行數據的錄入、打印單據等。而支付客戶現金時，必須手工點鈔與機器點鈔兩項步驟相結合，缺一不可。手工點鈔的作用在於防止鈔票粘合過機時無法完全分開。對於整捆的鈔票拆封過機清點後方可支付。另外，在支付前必須詢問一下客戶“請問您支取多少”，再次覈對金額。
3、點、捆鈔技能的鍛鍊
“點鈔”是銀行櫃員的基本技能之一，實習報告《銀行畢業實習報告》。坐姿、手勢及鈔票的擺放角度，指法、手指間作用力度和雙手的協調能力等等，這些都是要通過一番刻苦鍛鍊才能掌握的技能。“捆鈔”中指法的運用是關鍵，一把鈔票抓在手中，用拇指按於中間使其凹出弧狀來，另一隻手用捆鈔帶貼着外沿用力拉緊，繞兩圈後反扣住原來的帶也纏兩圈，最後將整捆鈔票壓平，這樣就可以牢牢地捆住一把鈔票了。
4、中間業務
在營業實習期間，我還涉獵到了郵政儲蓄中間業務中的兩項，一項是代發財政工資、養老保險；另一項是收繳電話費。前項跟一般的窗口服務差別不大。相關員工開立活期結算帳戶要根據所在企業、單位的工資清單，其帳戶餘額等於工資款。社會養老保險則根據其保障號開立帳戶，員工可憑存摺直接到窗口支取。後一項則要到電信的營業處去收取，大概每日下午5：00左右，帶齊準備好的繳費單據，加蓋日戳、私章。與電信方財會人員當面清點款項金額，對方確認、加蓋印章，並撕下相應的收據聯交於電信方保存。
（二）實習後階段的情況
實習的後半階段，所在的部門是儲匯局綜合部，實習的崗位有：事後監督和實時監控。事後監督是對營業處及個網點的交易進行嚴格把關，是一項繁瑣的“校對”工作，它意義重大——尤其體現在對潛在風險（如大額支付、可疑支付等）進行全面地、系統地監督。相比之下，實時監控則體現出了防範風險的“時效性”。充分運用日常交易預警系統，可以及時發現重大風險並儘快排除風險。
1、事後監督的操作
起初到綜合部，我實習的崗位是事後監督，主要是基本業務的監督。先按每日營業軋帳單上登記的各類基本業務的交易總筆數、總金額分別與原始憑證進行校對，確認無誤後，接着按照原始憑證的任意順序，逐筆輸入憑證打印的交易流水號和客戶填寫的交易金額，系統自動覈對兩項內容，回顯交易流水中的其他內容。如果發現了不相符的情況，則手工聯動登記差錯。
2、監督大額可疑支付及反洗錢系統的操作
對可疑支付交易的參數[3]規定是：一日累計取款超過50萬元；單個帳戶10天內集中（一次性）轉入金額超過100萬元並超過3次分散轉（取）出。單個帳戶10天內累計現金支付超200萬元，清戶前10天發生過200萬元現金收付。反洗錢系統是全國銀行系統統一版本，啓用之後，將相關的參數輸入，之後由專業人員進行等級評定，在兩日之內彙報上一級管理部門。
3、運用儲匯電子風險預警及稽查系統進行實時監控
爲確保建立有效的非現場監控和稽查管理，達到及時有效地控制儲匯業務操作和現金流轉過程中的風險，從而提高非現場稽查的控制力度和威懾力，防範和化解各類儲匯業務的操作風險。實時監控員須對預警系統顯示的風險進行排查，主要通過電話覈銷相關的風險預警。當發現了重大風險時必須及時通知稽查人員，由稽查人員進行現場稽查。發現較難判定的風險時，向協查人員發送協查任務書，又相應的協查人員協查並排除風險。
這次從星期一到星期三三天,由我們國際商務單證理論與實務專業的老師指導我們完成。我們的實習正式開始了。大家都非常高興，同時老師和我們也非常地重視此次實習。爲了此次實習，老師們都精心地爲我們製作各種各樣的單據的模板及相關資料，讓我們進一步瞭解有關國際貿易的各種單證，自己親手製作單據，看懂各式各樣的發票，匯票等。這爲以後的工作奠定了良好的基礎。實習中的各類 單證 如 信用證 、匯票、 海運 提單、商業發票等等都是我們專業知識的凝聚和承載。因此,認真地履行實習要求,努力完成實習,不僅有利於我們鞏固本學期所學到的國際貿易 實務和國際結算的專業知識,更利於我們預先觀察日後工作中的主要內容、方法以及各種困難,利於我們察覺到自身存在的不足和缺陷,以便我們更好地進行學習和工作,利於我們更快地把所思所學轉化爲實踐動手的能力,把專業知識和技能轉變成工作能力和實際經驗,而且,相對於出外到某些單位進行工作實習,這種實習的方法可行性更好,針對性更強。
在這三天中,我認真地完成了實習的全部內容。實習中的大部分題目我都能按照要求以較高的質量完成,但也有部分題目讓我費盡腦筋。比如, 信用證 開立和商業發票的填寫等問題,主要是對基礎知識和細節問題的考察,因此,我能比較順利地完成。而諸如填制海運 提單等問題,由於格式比較靈活,且填寫步驟較複雜,因此使我遇到了不小的阻力。總的來說,這次實習的過程比較流暢順利。
這三天的實習讓我獲得了很多頗有意義的實際經驗。這次實習不但鞏固了我們平時所學，也爲我們日後的專業工作提供了非常實際的便利在整個實習中，商業發票是我們重點練習的一個環節，因爲商業發票記載的各項內容是其他單據核心內容的重要依據。比如，發票中關於合同規定貨物的各屬性描述(貨物價格、貨物包裝等等)是匯票、產地證、 海運 提單等貿易單據填寫的參照。因此，我們還必須能夠以一項單據的填寫來影響到其他單據的填制。
在實驗過程中，對合同的閱讀與理解很重要.由於自身對信用證,發票等掌握不夠熟練,在具體的填制單據時有時出現了把出口方和進口方混淆的錯誤，但經過多次的實驗,最終克服了這方面的不足和缺陷.在進行實驗的過程之中,我充分到了英語的重要性.很多合同內容基本上都是英語,單證的全部內容以及填制也需要用英語來完成,而且我們還需要對合同中的要件條款以及其相應的單據進行嚴格審覈.在閱讀合同的過程中,我遇到了不小的阻力,這使我明白,我的英語水平還遠遠不足以應付日後工作中的諸多困難.因此,我們在加強對專業課程和專業技能的學習、掌握的同時,還應該堅持不懈地學習英語,增加詞彙的積累,努力提高自己的閱讀水平.
這次實習的完成對我們專業知識的鞏固起到了不可小覷的作用。通過這次實習，我全面地、綜合地對本學期學到的專業知識進行了複習和梳理
關於本次實習中各類單據的填寫步驟和方法，我自己如下：
1.仔細審題，把要求填寫的單據預覽一遍。在這期間，最重要的就是明確目標單據的空白處需要填寫的主要內容。
2.認真閱讀手中的已知條件，如信用證、商業發票、合同協議等等，並從中提取出填制單據所需的關鍵、有效的基本內容，如進出口雙方的名稱、貿易方式、合同金額、貨物描述、起運港和目的港等等。這些都將在填寫單據時用到。
3.根據從已知條件獲取的各項信息，對單據的空白處進行填寫。
4.根據已知條件中的內容對單據的填寫工作進行精確、嚴格地審覈，認真審查各單據之間記錄的內容是否一致，是否相互照應。精確謹慎的審覈工作是確保單單一致、單證一致的重要環節，這是實習過程中必不可少的，也是我們在日後工作中需要特別注意的一點。
這次實習在鞏固我們平時所學的基礎知識的同時，還幫助我們發現自身存在的種種不足和缺陷。我想，查缺補漏本就是本次實習的一個重要目的。因此，我會正視且重視這些不足，爭取在以後的學習中提高自己。我的不足主要有：
1.對很多基礎知識的把握還不甚牢固。這主要表現在，當題目靈活變化時我便會捉襟見肘，遇到一些本不應該有的阻力。
2.計算機文化知識的匱乏。
3.專業知識應用不夠靈活，掌握太拘泥、太死板。
4. 英語 單詞 積累不夠，尤其是經貿 英語 專用 詞彙 的缺乏影響了我順利完成實習。雖然相對於前幾次實習我的 英語 詞彙有了一定的積累，在閱讀單據主要要求和敘述時沒有太大的障礙，但在一些細節問題和關鍵 詞彙 上我還是有些拿捏不準，這導致我對整個單據的理解出現了一定的偏頗，因此單據的填寫難免會受到一些影響。
5.在實習中，我還暴露出了粗心大意、心浮氣躁的缺點。 根據在實習中發現的自身不足和缺點，我也有針對性地思索了一些解決方法：
1.繼續加強對基礎知識的掌握，一定要定期回顧課本，防止遺忘。要多利用各種專業叢書，一方面可以拓寬自己的知識面，另一方面也可以經常鞏固專業知識。
2.繼續刻苦地學習英語，穩步地提高自己的英語水平。作爲國際經濟與貿易專業的學生，英語的重要程度已經無須贅言，可以毫不誇張地說，英語是打開國際貿易專業大門的鑰匙。因此，我們要不遺餘力、堅持不懈地學習英語。我認爲英語的學習重在日常的積累，我們一定要從日常的學習抓起。
3.努力使自己養成細心謹慎、冷靜沉着的品質。製作單證時，細心沉着是一項基本素質。只有細心耐心地處理單據中的每一個細節，才能力保單據之間一致。相反，浮躁着急的作風會引起人的思維混亂，導致問更加難以解決。
實習的根本目的是使我們將知識轉化爲技能，使我們在具體的對外經貿操作中，綜合地靈活運用所具備的技能。
通過這一段時間的實習，我認爲要想成爲一名合格的國貿人才，要具有一定的能力，這種能力主要包括：
1.熟悉國際市場情況，能夠順利進行各種單據的正確填制。
2.熟知合同條款，能夠駕馭談判，與對方訂約並履約。
綜上所述，通過這次實習，我掌握了很多日後工作所需的基本技能，檢驗了平時所學習的基礎知識，衡量了個人的能力和水平，發覺了自身存在的不足和缺點。這於我來說無疑是受益匪淺的。我相信，這次實習讓我獲得的經驗、會促進我在下學期的學習甚至未來的學習、工作中尋找到正確的。
每在校大學生都要在走出學校之前，去社會上實習，以檢驗學的東西能用得上，能用的了多少，而我也一樣，二零xx年六月份我就要從合作民族師專畢業了，學習了三年的計算機應用技術，我也一直想着找一家計算機技術適用的去練習一下，機會來了，二零xx年八月二十日，我來到了學校附近的小鎮——卓尼，電信通訊公司的運營的，我拿着學校給的介紹函去找卓尼電信公司的人，後來同意我在爲期兩月的畢業實習，在兩個月的實習過程中我多少了電信的，地了電信的發展歷史，和它強大的原因，也體驗了在企業工作的滋味，使我地體會到了工作的枯燥和乏味，我卻的啓示，那技術纔是社會上最大的王道，技術的人只能退而結網，臨淵羨魚，好一門技術或者多門技術要的，它將你的生活，你的社會地位，交際能力非常的，這決定了與人協作的好壞。
我短短的兩個月裏，認識到了許多東西，學校裏的一切與社會上的如出一轍，並不象人所說的那樣；“打亂重來，重新開始……”在我看來社會是持續性的，階段性的，每個人都只能的原來生活來延續以後的生活，工作、學習亦然。的好事都鍾情於強者和掙扎的人們。就象有些學習好的人在學校裏能、學福利一樣。企業也有同樣的獎勵制度。人在時候都握好的方向。才能立於不敗之地。
電信公司的網絡結構最強大的，這決定了它的通信力，它擁有以光纜爲主、衛星和數字微波爲輔的全方位、大容量、多手段、高速率、安全的立體通信傳輸網絡。電信把數據及互聯網發展的，加大了對數據及互聯網建設的投入。幾年的建設，覆蓋全國的多功能、多層次、高效先進、完整的公用數據通信網絡平臺建成。包括公用數字數據網、公用分組交換數據網、公用計算機互聯網、公用幀中繼寬帶網、電信ip電話網等。
公用數字數據網已覆蓋到全國98％的縣城市和XX多個鄉鎮。可爲用戶速率的高質量數字專用電路和新。寬帶互聯網是帶寬最寬、覆蓋範圍最廣、網絡性能最穩定、信息資源最、網絡功能和架構最先進的互聯網絡，國際互聯總帶寬達170g，範圍覆蓋全國所有電話通達的地區，全球最大的中文信息網。因特網靈活的接入和遍佈全國各城市的接人點，用戶可以地接入國際因特網，享用因特網上的資源和服務。公用幀中繼寬帶網骨幹網已覆蓋所有省會城市，90％的省已省內網建設。它的通訊能力無疑是乃至世界上最強的。地電信公司後，我才知道所學之有限，要想在網絡應用成就，還得努力學習，那句老生常談“活到老，學到老。”
我所在的卓尼電信公司，緊跟着總公司的經營方針和策略，在鄉鎮，小村等地方都通訊業的扶持性建設，在我實習期間，我曾過電話線架設，電話費收取等各樣的工作，體會到了身體素質的性，體會到了技術的性，在的實習學習中，我電信內部的專用軟件了熟悉，並恰當地運用。卓尼電信公司地域偏僻，人口不多，其市場也並，最近電信收購了聯通公司的手機，又使它佔一手機市場，這無疑將與移動公司、網通公司的競爭，從而使電信本身的發展，進而我國通訊業的發展。
爲期兩個月的實習很快結束了，很短促還有的東西不明白，我帶着問題，剩餘的課程，以求在學習的過程中解決，總之要有技術，任何行業之間的競爭技術的競爭，而正處在技術的時候，少說點話，多做點事，算是我本次實習的最大收穫。
一． 專業實習地點，時間
地點：石家莊
時間：20xx年
專業實習單位：石家莊市xx企業管理有限公司
參與項目：財務會計，管理諮詢
專業實習時間：20xx年11月16日——20xx年12月25日
二． 專業實習單位簡介
公司信息：
民營/私企 / 1-49人
石家莊佐衆企業管理諮詢有限公司,位於河北省石家莊市石家莊橋西區永安街46
號金裕花園，主要提供企業管理諮詢、貿易諮詢、市場分析調查,軟件技術諮詢、軟件技術推廣,計算機軟硬件、電子產品批發、零售等產品和服務。
公司宗旨： 通過公司全體職員的共同努力學習，不斷提升技術水平，攜
手客戶，共同開創出一條專業化的金融市場道路，致力打造爲客戶最具信賴、
最具效應、最具盈利能力的投資理財機構。 “誠信、穩健、創新、高效”的
理念。 理性、安全、高效的投資方案；專業、權威、全面的資訊；
三． 專業實習內容
（1）實習目的：
針對實習對象的實際情況，結合並運用所學的會計理論知識，加深對本專業知識作更深入和系統的理解和領悟，深化認識課本中的二手信息，並逐漸擺脫二手信息的掣肘，從實踐中採集全面而詳細的一手信息，把所學知識條理化系統化，學到從書本學不到的專業知識；在接觸社會的實務操作過程中，加強我們對社會的瞭解，培養和訓練我們財務管理專業學生對本專業的認識、分析解決問題的能力，提高應屆畢業生的專業技能，使我們很快的融入到工作當中去。
（2）實習內容：
會計專業作爲實踐性、應用性很強的一門學科、一項重要的經濟管理工作，是加強經濟管理，提高經濟效益的重要手段
本人於20xx年11月16日至20xx年12月25日在石家莊佐衆企業管理諮詢有限公司進行實習，主要提高自己的實際操作技能，學習、豐富實際工作和社會經驗。 會計是以貨幣爲主要計量單位，反映和監督一個單位經濟活動的一種經濟管理工作，會計專業作爲應用性很強的一門學科、一項重要的經濟管理工作，是加強經濟管理，提高經濟效益的重要手段，經濟管理離不開會計，經
濟越發展會計工作就顯得越重要。針對於此，在進行了三年的大學學習生活之後，通過對《會計學原理》、《中級財務會計》、《高級財務會計》、《管理會計》、《成本會計》及《稅法》的學習，可以說對會計已經是耳目能熟了，所有的有關會計的專業基礎知識、基本理論、基本方法和結構體系，我都基本掌握了，但這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論性極強的東西搬上實際上應用，那我想我肯定會是無從下手，一竅不通。自認爲已經掌握了一定的會計理論知識在這裏只能成爲空談。於是在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標準”下，認爲只有把從書本上學到的理論知識應用於實際的會計實務操作中去，才能真正掌握這門知識。
1、負責編制公司會計憑證，審覈、裝訂及保管各類會計憑證，登記及保管各類賬簿。
2、按月編制會計報表(資產負債表、損益表等)，並進行分析彙總，報公司領導備案決策。
3、負責監督公司財務運作情況，及時與出納覈對現金、應收(付)款憑證、應收(付)票據，做到賬款、票據數目清楚。
(1)原始憑證的核籤;
(2)記賬憑證的編制;
(3)會計簿記的登記;
(4)會計報告的編制、分析與解釋;
(5)會計用於企業管理各種事項的辦理;
(6)內部的審覈;
(7)會計檔案的整理保管;
(8)其他依照法令及習慣應辦理的會計事項。 各項會計業務應包括預算、決算、成本、出納及其他各種會計業務。機關中報表的編制也是一項非常重要的事務，會計報表的目的是向機關信息的使用者提供有用的信息。會計信息要準確、全面、及時，然而當前的財務報表有很多的侷限性。在電子商務時代，基於網絡技術平臺的支持，報表的生成將呈現自動化、網絡化和非定時性，衝破了時空的限制。電子信息的迅猛發展，人類正疾步跨入信息社會。網絡經濟正以人們始料不及的`速度迅速發展，在短短的幾年時間裏，作爲網絡經濟重要組成部分的電子商務已經走入人們的視野並對傳統會計產生了深刻的影響，廣州集裝箱碼頭有限公司基本上結合信息時代的要求實現管理的信息化、自動化和網絡化。
四、專業實習心得體會
實習期間的收穫是非常大的，不論在專業上還是心態上。對於整個行業的瞭解及見解的深度有了很大的提升。入行之前只是抱着美好的期待，“外行看熱鬧，內行看門道”，正真接手工作時才發現自己是多麼的欠缺工作經驗和能力。
工作是枯燥的，但怎樣使得枯燥的工作變得色彩斑斕起來?充滿激情的工作，抱着美好的信念開心工作，在工作中不斷學習，不斷髮掘新的學習資源與理念，不斷積累經驗。剛剛工作時，由於整個投資市場處於觀望期，來現場的客戶少之又少，很多工作人員的精神狀態都不佳，這個時候也是我努力積累的時候，認真的對待每一組客戶，不管有沒有希望成交，就當作是對自己實戰的訓練。
工作後更加明白學習的重要性，因此也利用休息時間借了很多專業書籍，“書中自有黃金屋”，各種書籍的閱讀也是厚積薄發力量積累的源泉之一。在專業書籍學習之餘重要的還有爲人處世的原則，一直以新人自居，但事實證明職場沒有新人，只有做得更好才能適應工作節奏的變化。
沒出學校前對會計的認識僅僅是自己的專業，學了專業就是會計了。可當我到了那裏卻發現就是井底之蛙，會計還有很多種如管理會計、財務會計、成本會計等等原來市場對會計也是要求越來越細分化了，我對自己的一無所知感到愧疚，原來世界那麼寬廣學的太少懂得太少這是我的第一感受在公司，原來我什麼都不懂，這是我要學的嗎?我都暗暗問過自己，自己太無知了只能默默地跟在老師後面汲取養分爭取自己獨立的那一天!
所以回首我只能以我自身的經歷留點建議，學習不只能學完自己所謂的專業課就滿足多去涉獵些相關領域的東西，你的求職之路會有意想不到的收穫。所以在這次實習中我體會到工作不能像在學校學習那樣遇到不會的問題了自己首先要認真研究，實在不會了再去請教老師，這樣既影響了自己的工作進度，最後也影響了團隊的工作進度，所以這一點是我實習期間體會最深的一點。
還有一點就是在工作中要有很好的團隊精神，因爲在一個團隊中，你不再是一個單體，你不僅要很好的完成自己的工作，還要顧全大家的工作進度，不要因爲自己的原因而耽誤了團隊的工作進度。因爲會計專業作爲應用性很強的一門學科、一項重要的經濟管理工作，是加強經濟管理，提高經濟效益的重要手段。最是注重團隊合作。學習一些會計日常業務處理、銀行及稅務相關工作處理。主要會有接觸到材料會計、成本會計、銷售會計、總賬會計、稅務會計以及出納等等它也是綜合性學科的一種體現。
五、實習總結
下面我從個人實習意義及對會計工作的認識作以下總結:
1、作爲一個會計人員，工作中一定要就具有良好的專業素質，職業操守以及敬業態度。會計部門作爲現代企業管理的核心機構，對其從業人員，一定要有很高的素質要求。
2、作爲一個會計人員要有嚴謹的工作態度。會計工作是一門很精準的工作，要求會計人員要準確的核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。會計不是一件具有創新意識的工作，它是靠一個又一個精準的數字來反映問題的。所以我們一定要加強自己對數字的敏感度，及時發現問題解決問題彌補漏洞。
3、作爲一名會計人員要具備良好的人際交往能力。會計部門是企業管理的核心部門，對下要收集會計信息，對上要彙報會計信息，對內要相互配合整理會計信息，對外要與社會公衆和政府部門搞好關係。在於各個部門各種人員打交道時一定要注意溝通方法，協調好相互間的工作關係。工作重要具備正確的心態和良好的心理素質。記住一句話叫“做事高三級，做人低三分。
總之，在這次會計實習中，我努力將自己在學校所學的理論知識向實踐方面轉化，儘量做到理論與實踐相結合。在實習期間我遵守了工作紀律，不遲到、不早退，認真完成領導交辦的工作。我可謂受益匪淺。實習中讓我發現了自己學習中的一些不足，學習的時候雖然每個只是點都懂了，沒有把知識串起來，當到了實際的操作時就會不知所措，理不清頭緒，知道應該做什麼，但卻不知從何做起。雖然我們總說應
該學以致用，學以致用並不是那麼容易的，要多多實踐，多多思考才能做到，至少對於自己是如此。
同時，在和置業的人交往過程中，我總能學到不少東西，但也看到自己的差距和不足。注意以下幾點：
1、有吃苦的決心，平和的心態和不恥下問的精神。作爲一個新人，平和的心態很重要，做事不要太過急功近利，表現得好別人都看得到，當然表現得不好別人眼裏也不會融進沙子。
2、工作中要多看，多觀察，多聽，少講，不要說與工作無關的內容，多學習別人的藝術語言，和辦事方法。
3、除努力工作具有責任心外，要善於經常做工作總結。每天堅持寫工作日記，每週做一次工作總結。主要是記錄，計劃，和總結錯誤。工作中堅決不犯同樣的錯誤，對於工作要未雨綢繆，努力做到更好。
4、善於把握機會。如果上級把一件超出自己能力範圍或工作範圍的事情交給自己做，一定不要抱怨並努力完成，因爲這也許是上級對自己的能力考驗或是一次展示自己工作能力的機會。
5、堅持學習。不要只學習和會計有關的知識，還要學習與經濟相關的知識。因爲現代企業的發展不僅在於內部的運作，還要靠外部的推動。要按經濟規律和法律規定辦事。有一位教育學家說過，當我們把學過的知識忘得一乾二淨時，最後剩下來的就是教育的本質了。這裏我把“教育”改成“知識”，我們在大學裏學習的知識也許會被淘汰，但那些最基本的學習方法永遠是我們掌握最新知識的法寶。
六．致謝
這兩個月來很感謝公司給我這樣的一個學習機會，重要的是單位的財務經理和帶我的兩位前輩對我的教導及其他同事對我幫助。同時也感謝我的指導老師，在我實習工作的期間也相當的關心和照顧。 以上是我的實習報告。不妥之處，請老師指正
根據學校對於本科生的畢業實習要求，本人在20xx年2月21日至4月21日在中國農業銀行天水分行進行了長達十週的畢業實習。在實習期間我在農行各個崗位工作人員的幫助下進一步瞭解了銀行的體系構架、部門設置和操作流程，使得我對銀行的工作內容有了更加深層次的瞭解，而不是僅僅停留在課本上學習過的內容。在實習期間，我在大堂經理，理財經理以及綜合櫃員的的崗位上進行見習，在單位指導老師的幫助下，我熟悉了金融機構的主要經濟業務活動，系統地學習了銀行基礎操作人員的實務工作，實際工作能力得到了很好的鍛鍊和提高。下面對我的實習情況作詳細總結。
一、實習單位介紹
中國農業銀行是中國大型上市銀行，中國五大銀行之一。最早可追溯至1951年成立的農業合作銀行，是新中國成立的第一家國有商業銀行，相繼經歷了國家專業銀行、國有獨資商業銀行和國有控股商業銀行等不同發展階段，是中國金融體系的重要組成部分，總行設在北京。數年來，中國農行一直位居世界五百強企業之列，在“全球銀行1000強”中排名前7位，穆迪信用評級爲A1。20xx年，中國農行由國有獨資商業銀行整體改製爲現代化股份制商業銀行，並在20xx年完成“A+H”兩地上市，總市值位列全球上市銀行第五位。
作爲中國主要的綜合性金融服務提供商之一，中國農業銀行致力於建設面向“三農”、城鄉聯動、融入國際、服務多元的一流現代商業銀行。憑藉全面的業務組合、龐大的分銷網絡和領先的技術平臺，向最廣大客戶提供各種公司銀行和零售銀行產品和服務，同時開展自營及代客資金業務，業務範圍還涵蓋投資銀行、基金管理、金融租賃、人壽保險等領域。截至20xx年末，本行總資產145,621.02億元，各項存款118,114.11億元，各項貸款72,247.13億元，資本充足率11.86%，不良貸款率1.22%，全年實現淨利潤1,662.11億元。
20xx年，在美國《財富》雜誌全球500強排名中，本行位列第64位;在英國《銀行家》雜誌全球銀行1,000強排名中，以20xx年一級資本排名計，本行位列第10位。20xx年，本行標準普爾發行人信用評級爲A/A-1，穆迪銀行存款評級爲A1/P-1，惠譽長/短期發行人違約評級爲A/F1;以上評級前景展望均爲“穩定”。
企業文化核心理念是：
(一)、使命：面向“三農” 服務城鄉 回報股東 成就員工
(二)、願景：建設一流現代商業銀行
(三)、核心價值觀：誠信立業 穩健行遠
(四)、核心價值觀指導下的相關理念
經營理念：以市場爲導向 以客戶爲中心 以效益爲目標
管理理念：細節決定成敗 合規創造價值 責任成就事業
服務理念：客戶至上 始終如一
風險理念：違規就是風險 安全就是效益
人才理念：德才兼備 以德爲本 尚賢用能 績效爲先
二、 實習內容
1、大堂經理助理實習：
實習之初，由於對銀行工作還不是很瞭解，因此我在銀行大堂跟着大堂經理學習簡單業務知識。大堂經理的工作看似簡單，實際上卻是十分重要的。大堂經理是連接客戶、高櫃櫃員、客戶經理的紐帶,因此首先就得學習櫃面相關知識,才能更好的解答客戶問題,引導客戶辦理相關業務,維持大堂秩序,減輕櫃員的工作量,提高整體服務效率。營業中的禮儀主要有四大內容：解答客戶問題、營業中分流客戶、維護大堂秩序、適當理財產品的營銷。在此段時間我學會了如何跟顧客進行溝通，如何使顧客對我們的服務感到滿意，另外還有就是要盡心盡力地去幫助他們，例如是幫助他們填寫單據或是教他們正確使用自動櫃員機。同時，因爲大堂經理還有兼顧理財經理的只能，因此在引導客戶的過程中還要學會巧妙營銷，推薦農行的理財產品。
2、營業部綜合櫃員見習：
營業部主要是負責辦理總行對外經營的各項業務; 負責辦理本行內現金餘缺調劑;負責全國及全省特約電子匯兌業務的數據收發、資金結算、大額支付系統業務及同城清算;會同相關部門，開辦新產品、新業務試點，協助做好新產品推廣培訓。擬訂資金營運相關制度和操作規程，負責全行資金營運管理，保持適度的備付金比例;負責內部資金利率調整負責辦理資金拆借、再貸款、貼現、再貼現、轉貼現等業務;負責同業存放、存放同業管理;負責債券市場分析，制定債券市場業務開發規劃，並組織實施;負責建立和完善資金交易業務臺賬，定期與財務會計部做好債券餘額對賬工作。
農業銀行儲蓄業務實行的是櫃員負責制，就是每個櫃員都可以辦理所有的儲蓄業務，即開戶、存取現金、掛失、解掛、大小鈔兌換、受理中間業務等。憑證由每個櫃員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個櫃員所制的單據都要交予相關行內負責人先審覈，然後再傳遞到上級行事後稽覈。由於農行實行指紋認證上崗操作制度，因此在實習期間我大多是在趙師傅旁邊見習，偶爾在她的指導下爲顧客辦理理財，網銀和電子銀行的開辦，已經醫保卡資料更新、換卡等較爲簡單的業務。同時也學習櫃員間每天交接工作時的對賬，對賬時除了要覈對現金賬實是否相符外，還要查看重要空白憑證是否缺失，傳票是否連續等等。而櫃員間對賬也是很有程序的，一般先清點現金，然後再是清點重要空白憑證如存摺，銀行卡，存單等等。通過與業務員的接觸，我還了解了銀行的操作流程及儲蓄業務方面的知識。我還學習了ABIS系統的交易代碼和操作流程。以及明白了銀行系統中事中監督和事後監督的重大意義。
三、實習心得
1.對銀行的改觀
首先，銀行並不像我之前想象的那樣，工作輕鬆，銀行的工作人員也是很辛苦嚴謹的，看似簡單的工作其實裏麪包含的細節非常的多，每一步都需工作人員的小心謹慎。而且還經常爲了完成某項工作或者學習某個業務而加班，這更讓我感受到了中行這個大家庭的團結與責任心，而這對於企業尤爲重要。沒有團結，企業內部就會一片混亂，難以發展，只要企業內部團結就會戰無不勝，即使再難的事，只要團結，就一定會成功;而如果只有團結而沒有責任心，企業就難以在市場經濟環境下取得與競爭對手的相比較優勢，就無法體現一個企業市場地位，同時也難以得到客戶的廣泛認同，企業的發展就會舉步維艱。而中行此時展示給我就是這樣一個團結、負責的大企業的形象，我相信通過中行員工齊心協力的工作，中行領導遠見卓識的領導，中行一定能取得與競爭對手的巨大優勢。
2.對銀行業務認知的改變
其次是對銀行業務認知上的改變。以前一直認爲銀行就是專門跟錢打交道的，雖然上課過程中也知道一點銀行所謂的中間業務，但還是有些難以理解。但經過這次實習，我更加清晰的認識到銀行已經由原來的專業銀行向全能型商業銀行的轉變，銀行已經由原來的貨幣銀行轉變爲現在的萬能銀行了。銀行最開始的業務就是吸收存款，發放貸款，而現在的全能型銀行，除了經營傳統的存貸業務之外，同時還經營基金營銷、保險營銷等金融業務。這樣做可以分散經營風險，減少由於主營業務所造成的風險，而且積極拓展銀行的中間業務，有利於增強銀行的靈活性，擴大英航的贏利點。銀行作爲特殊的企業，有着特殊的監管機制，在經營過程中必須兼顧盈利性、流動性與安全性的“三性”原則。盈利性是目的，安全性是根本，而流動性是前提條件。一般而言，流動性強，安全性高的資產其盈利性則較低，而盈利性較強的資產，則流動性較弱，風險較大，安全性較差。由於三個原則之間的矛盾，使商業銀行在經營過程彙總必須統籌考慮三者關係，綜合權衡利弊，不能偏廢其一。一般應在保持安全性、流動性的前提下，實現盈利的最大化。而現在能夠積極拓展銀行的中間業務，對於銀行自身發展而言，無疑將會極大的增加銀行的業務範圍與經營能力，整體提升銀行良性發展。尤其作爲一名國貿專業的學生，看到中行經歷百年，在外匯，速匯金等方面領軍其他銀行的時候，心裏對以後的工作也是充滿期待的。但同時也發現自己在口語方面的不足。
3 、心得體會
通過這次的實習，我對銀行工作有了詳盡而深刻的瞭解，也是對未來參加工作的試煉。是大學生涯中甚至是人生中很重要的一部分積累和經驗，這在我以後的學習和生活中都會發揮着很重要的作用。而且這次的畢業實習無疑成爲了我踏入社會的一個平臺，爲我今後踏入社會奠定了良好的基礎。而儘快實現角色的轉變,是作爲一個大學畢業生剛步入社會時要面臨的首要任務。對此，我們必須端正好自己的心理和態度。
在學校期間我就已經學習過一些關於銀行方面的課程，例如《商業銀行經營管理》、《貨幣銀行學》、《中央銀行學》等課程，這些爲我在銀行的實習打下了一定的基礎。然而從這次實習中，我體會到了實際的工作與書本上的知識是有一定距離的，並且需進一步的再學習。雖然這次實習的業務多集中於比較籠統的櫃檯和大堂業務，但是，這幫助我更深層次地理解銀行工作的流程，使我在銀行的基礎業務方面，不在侷限於書本，而是有了一個比較全面的瞭解。
這次的實習也讓我感覺到，隨着現在銀行的增多，作爲國有五大銀行之一的中國農業銀行，面臨着越來越多的挑戰和競爭。所以爲了提高競爭力，對人才的需求也越來越高，讓自己優秀起來適應銀行發展的需要是必不可少的。許多已經參加工作的姐姐們也會不時去參加課程學習。實習的10周裏，我體會到我們對待每一樣工作都要有必不可少的責任心，做事情要謹慎小心，因爲業務是複雜多樣的，小小的錯誤就會給顧客和銀行帶來損失。還有就是要虛心，有什麼不懂的要虛心請教。在這個實習過程中我也無時無刻地感受到了員工之間的團隊精神、敬業精神、創新精神和奉獻精神。
“一天之際在於晨”，會計部門也是如此。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行覈對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然後纔開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審覈，加蓋“收妥抵用”章，交予複覈員錄入計算機交換系統。在本日業務結束後，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最後，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然後裝訂憑證交予上級行進行稽覈。這樣一天的會計工作也就告一段落了。
一、儲蓄業務
儲蓄部門目前實行的是櫃員負責制，就是每個櫃員都可以辦理所有的儲蓄業務，即開戶，存取現金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個櫃員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個櫃員所制的單據都要交予相關行內負責人先審覈，然後再傳遞到上級行“事後稽覈”。
二、信用卡業務
信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分爲信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向髮卡銀行交納準備金分爲貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個
額度內進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇後者，則未付清部分作爲銀行的短期貸款以複利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然後銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信用卡還可以按使用對象分爲單位卡與個人卡；按信用等級分爲金卡與普通卡。
三、信貸業務
由於目前的實際情況，中小企業融資難，儘管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業貸款的方案，但是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的個人貸款業務並不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協議，其實是將款貸給商家，然後商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標的物作爲抵押，最常見的就是動產抵押（如汽車貸款）和不動產抵押（如住房貸款）。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發與具體發放貸款，審覈貸款可能性的工作人員是各司其職的。
四、小結
通過這次的實習，我對自己的專業有了更爲詳盡而深刻的瞭解，也是對這幾年大學裏所學知識的鞏固與運用。從這次實習中，我體會到了實際的工作與書本上的知識是有一定距離的，並且需要進一步的再學習。雖然這次實習的業務多集中於比較簡單的前臺會計業務，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，覈算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎業務方面，不在侷限於書本，而是有了一個比較全面的瞭解。尤其是會計分工，對於商業銀行防範會計風險有着重要的意義，其起到了會計之間相互制約，互相監督的作用，也有利於減少錯誤的發生，避免錯帳。俗話說，千里之行始於足下，這些最基本的業務往往是不能在書本上徹底理解的，所以基礎的實務尤其顯得重要，特別是目前的就業形勢下所反映的高級技工的工作機會要遠遠大於大學本科生，就是因爲他們的動手能力要比本科生強。從這次實習中，我體會到，如果將我們在大學裏所學的知識與更多的實踐結合在一起，用實踐來檢驗真理，使一個本科生具備較強的處理基本實務的能力與比較系統的專業知識，這纔是我們學習與實習的真正目的。
