正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。
一、貸款五級分類是什麼意思？
貸款五級分類，就是商業銀行等金融機構爲了保證貸款質量、控制貸款風險、加強信貸管理而實行的一種分類方法，此分類指導方法由中國人民銀行制定。
具體理解可拆分爲以下幾點：
1、制定方是中國人民銀行，實行方是商業銀行、非銀行金融機構等。
2、分類目的是爲了判斷借款人及時、足額償還貸款本息的可能性，所以分類的對象是借款人，而不是貸款產品本身。
3、分類想要達到的結果就是，將信貸管理逐步完善，發現貸款管理中存在的問題、減少貸款損失、保證貸款的質量。
二、貸款五級分類具體是哪五類？
1、正常：借款人能夠履行合同，銀行沒有足夠理由懷疑其不能按時足額償還貸款本息。
2、關注：儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的'因素。
3、次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。
4、可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。
5、損失：在採取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。
1、正常貸款
借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率爲0。
2、關注貸款
儘管借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。
3、次級貸款
借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%
4、可疑貸款
借款人無法足額償還貸款本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因爲存在借款人重組、兼併、合併、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。
5、損失貸款
指借款人已無償還本息的`可能，無論採取什麼措施和履行什麼程序，貸款都註定要損失了，或者雖然能收回極少部分
但其價值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作爲銀行資產在賬目上保留下來，對於這類貸款在履行了必要的法律程序之後應立即予以註銷，其貸款損失的概率在75%-100%。
一、貸款五級分類的依據
人民銀行對《貸款風險分類指導原則（試行）》（銀髮〔1998〕151號）進行了修改和完善，現隨文印發給你們。各行要嚴格按照本通知要求和修改後的《貸款風險分類指導原則（試行）》做好貸款五級分類工作。
二、貸款五級分類的步驟
從1999年7月末開始到1999年底前，完成4家國有獨資商業銀行和3家政策性銀行的貸款五級分類工作；從1999年開始到2000年底前，完成10家其他商業銀行的貸款五級分類工作；從2000年初開始到2000年底前，完成88家城市商業銀行的貸款五級分類工作。
三、損失貸款劃分的標準
（一）經商財政部並請示國務院同意，損失貸款的劃分和確認，除按財政部財商字〔1988〕第277號文規定的四條標準外，下列三種情況也列入損失貸款：
1.借款人被依法撤銷、關閉、解散，並終止法人資格，經確認無法還清的貸款；
2.借款人雖未依法終止法人資格，但生產經營活動已經停止，且借款人已名存實亡，復工無望，經確認無法還清的貸款；
3.生產單位的經營活動雖未停止，但產品毫無市場，企業資不抵債，虧損嚴重並瀕臨倒閉，且政府不予救助，經確認無法還清的貸款。
（二）對有下列情況之一的暫不劃爲損失貸款：
1.借款人雖已破產或已經法院裁決，但沒有按國務院規定辦理破產手續或不符合國務院關於規範破產有關文件規定，有以破產的形式逃廢銀行債務嫌疑的；
2.借款人通過重組、租賃、轉讓、承包等名目逃廢銀行債務，債權銀行尚未依法起訴追索的.貸款；
3.地方政府及其有關部門決定關閉或註銷，有行政干預逃廢銀行債務嫌疑的；
4.借款人雖已資不抵債，但領導班子和職工基本穩定，大部分生產活動仍在進行；
5.在未徹底清查之前，銀行違規從事賬外經營形成的風險貸款。
對未經審覈確認的損失貸款，無論每戶金額大小均報一級分行和總行審覈確認。審覈確認具體工作由風險管理部門和內審部門負責完成。審覈確認損失貸款的程序、權限、方法等，由各行結合本系統實際研究決定。
四、貸款五級分類的要求
（一）要加強組織領導。各行要按照中國人民銀行“統一部署，各負其責，加強管理，化解風險，總結提高”的總體要求開展此項工作。中國人民銀行負責各行分類工作的組織協調和檢查督促。各行負責領導本系統的分類工作，加強指導，嚴格審覈，注意總結經驗，同時注重在分類工作中不斷完善五級分類法，改進信貸管理，提高貸款質量。
（二）要把五級分類工作納入日常信貸工作進行監測和考覈。分類具體工作要落實到各個信貸崗位，並隨時進行連續監控和分類。每季後25日內，除城市商業銀行外，各家總行要將上季末的貸款分類結果報中國人民銀行總行。各家總行所屬分支行在將分類結果報上級行的同時報送中國人民銀行當地分支行。上報半年及年度分類結果時要附分析報告。
（三）在推行五級分類法的試分階段，實行五級分類與期限分類雙軌運行的監測、考覈機制。
（四）五級分類結果，對外暫不公佈，並嚴格保密。在此期間仍以期限分類口徑和有關規定統計和對外披露信息。
（五）要加快開發分類應用軟件。在監控手段上，五級分類工作既要兼顧當前，更應立足於長遠。要加強信貸管理信息系統建設，建立高效的分類數據傳輸機制，加快分類信息電腦錄入和彙總工作的步伐。
（六）要把分類與催收不良貸款管理工作相結合。在做好分類工作的同時採取有力措施清收不良貸款，並注重防範產生新的貸款風險。
（七）要做好貸款五級分類工作的總結和抽查工作。鑑於這項工作政策性和技術性強，1999年國有獨資商業銀行和政策性銀行每半年報告一次分類結果，從2000年起實行按季報告，即今年11月底前報告對1999年6月末的貸款分類結果；
2000年3月底前報告1999年末的貸款分類結果。其他商業銀行2001年3月底前要報告各行1999年末的貸款分類結果。
爲確保工作質量，國有獨資商業銀行、政策性銀行和其他商業銀行要按照下查一級的原則對分類情況及結果進行抽查，抽查面不少於機構數的10%。中國人民銀行各分支行也要組織力量對其進行督查。
