什麼是個人養老金制度，由於第三階梯的缺失導致我國在養老保險制度中存在一個非常明顯的短板。個人養老金制度實際上就是爲了彌補我國第三階梯養老金的不足，什麼是個人養老金制度。
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個人養老金制度是指以賬戶製爲基礎、個人自願參加、國家財政從稅收上給予支持、資金形成市場化投資運營的社會制度。具體運行模式是居民在金融機構開設個人養老金賬戶，委託投資機構進行投資，政府提供稅收優惠，並通過稅務和金融監管機構設立養老金融產品標準，同時進行監管。
“關於個人養老金制度的頂層設計，現在正在由人社部彙總，財政部在制定有關的一個指導性文件，如果順利的話有望年內出臺。但是最後出臺的文件，如果稅收優惠還是那樣保守，它可能還是達不到一定的預期。”
10月17日，在由中國老齡協會政策研究部、中國老年學和老年醫學學會老齡智庫專家委員會主辦的“學習貫徹全國老齡工作會議精神研討會”上，中國勞動和社會保障科學研究院院長金維剛談到了養老保險第三支柱的最新進展。在演講中，他從統賬結合制度、最低繳費年限、養老保險統籌層次、多層次養老保障體系四方面分析了城鎮職工養老保險存在的問題。
當前中國形成了世界上最龐大的養老保險制度體系，全國基本養老保險參保人數已超10億。養老金水平也在不斷的提高，城鎮職工養老金的待遇水平已經提高到人均3000元/月左右，在提高老年人的保障方面發揮了重要的作用。
在廣覆蓋的.另一面，金維剛表示，如果要反思養老保障制度，便會涉及到制度的公平性和可持續發展兩方面，這些年養老保險改革其實主要是圍繞着這兩方面的一些問題來推進。
在多層次養老保障體系方面，此前第二、三支柱的發展一直較緩慢。人社部數據顯示，當前基本養老保險已經覆蓋超10億人，但是第二支柱的企業年金參加人數和參加職工養老保險人數相比多年來一直沒有突破7%。第三支柱的試點也不如人意。
金維剛表示，企業年金制度本身有很多缺陷，它很難去真正的推廣建立——一個是過度強調自願性；二是如果企業要參與則所有人員必須都參加；三是年金的管理是由企業自己來對接承擔投資的機構。而稅收遞延型商業養老保險試點也是叫好不叫座，沒有達到預期效果。
什麼是個人養老金制度2
隨着經濟社會的快速發展，居民收入水平和消費水平在不同程度增加，人民大衆的幸福生活需要持續增大，我國爲了讓人民的生活更加美好，於是制定了非常多的民生福利。在前一段時間，由於養老金的發放出現並軌也因此引人注目。對於我國大部分老年羣體來說，她們失去了經濟來源和生活條件，養老金成爲了他們平日生活中最強硬的經濟支撐。
也隨着我國人口形勢的逐漸加劇，人口結構平衡逐漸打破，老齡化程度已經比較高，再加上我國的人口規模基數比較大，導致我國老年人口數量已經是世界第一，目前60歲以上的老年人羣已經佔到了國家總人口的18%。國家統計局發佈的數據顯示，我國將在十年後老年人口數量達到1/4。
在這種情況下，延遲退休年齡在我國已經成爲勢在必行的一種做法。根據我國現行的法律，非常明確地提出了男性在60歲和女性在50歲可以進行退休，對於部分管理能力較高的女幹部可以延長至55歲。這個年齡便開始退休，在國際水平上是比較靠前的。再加上現代醫療設施的不斷提高，我國的平均年齡也在逐漸增加。
在前一段時間，由於養老金並軌的事件在中國鬧得比較火熱，根據相關部門在養老政策方面的調整，又迎來了更大的變化。並且本次變化遵循了一個全民統一的原則，在我國之前養老金的繳納中，實際上是分爲企業單位和事業單位兩種模式。隨着國家這一政策的調整，我國的養老金繳納將再無企事業單位之分。
這一次的調整便是國家提出的個人養老金制度，在這項養老金制度剛被推出之後，在社會上引來了許多的質疑聲。有的人認爲我國的現行社會保障制度已經非常完善，尤其是在養老領域的社保制度也比較完善，城鎮職工只需要按時交納養老金，退休後就可以每個月領取養老金。個人養老金制度的推出是否有一點畫蛇添足？
其實早在許多年前，我國的養老制度就分爲兩個賬戶，第一個屬於我國個人賬戶，還有一個便是爲了協調整個社會的養老金髮放，建立了一個統籌賬戶。統籌賬戶是如何調配收上來的社保費用呢？統籌賬戶將我國國內所有人的錢進行收集，並由相關部門進行統一管理，直白點說就是已經把你的錢發放給了別人。
在相關部門負責人的表態中，可以看出我國的養老保險制度主要分爲三個層次三個等級。基本養老保險是我國的第一階梯，在我國的覆蓋人羣已經達到十億人。還有一種被稱爲企業年金制度，這是我國養老保險制度的第二階梯，目前覆蓋的人僅爲5800多萬人。第三階梯還未推出。
由於第三階梯的缺失，導致我國在養老保險制度中存在一個非常明顯的短板。爲了解決這一情況，相關部門及其負責人也在媒體上向大家表示，我們正在進行多方面的研究，綜合許多方面整體設計第三層次，也會借鑑國際國內的全部經驗，並在一部分地區先行試點，之後再向全國推廣。
在前一段時間，相關部門發佈的個人養老金制度，實際上就是爲了彌補我國第三階梯養老金的不足，將養老金制度推向市場。這樣的做法會讓許多人拋棄事業單位和企業單位的區別，在退休之後能領取到多少錢，完全是由於自己在年輕時候繳納了多少的社會保險，不受到其他因素的任何影響，並且個人養老金制度可以斷交。
其實個人養老金制度在我國並不算是新鮮點，早在上海，福建蘇州等一線城市很早都開始進行了試點。他們通過政府去減免個稅來提高人們購買這種保險的一種積極性，個人養老金制度便是讓你把錢交給一些機構進行打理，他們承諾在你退休之後會給予你一定的收益，以此來達到養老金髮放的目的。
對於許多沒有生活來源的老年人來說，養老金已經成爲他們目前唯一的依靠，只能憑藉着養老金來決定自己的生活質量和生活水準。國家對相關政策進行調整，旨在促進老年人的收入可以更高。
