在當今社會生活中，接觸到制度的地方越來越多，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。想學習擬定製度卻不知道該請教誰？下面是小編收集整理的物資管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
1、學校有一位領導分管財產、物資的管理工作，經常教育師生員工愛護公物，樹立愛護公物人人有責的好風氣。對財產、物資保管和使用有顯著成績的集體和個人，給予表揚獎勵，對無故損壞、丟失的，責令照價賠。
2、爲做好學校財產、物資的管理和保護工作，建立有校財產物資保管員、校級領導參加的校級財產物資管理組及班級由班主任、學生代表組成的班級財產物資管理組織。
3、各班、室在開學初由總務處，向有關教師辦理財產交接手續。
4、財產交接後，各班、室(音美體、儀器室、閱覽室、電腦室、食堂)，不得將財產私自搬遷和外借。如要出借必須經總務主任同意。
5、總務處在期中作一資助全面校產檢查，使用情況作好記錄。期末作全校性財產驗收。如有損壞和遺失的，一律按購價和製作的實際價賠償，並扣其班級的競賽分。
6、儀器室每學期末把財產的報損單送總務處(附單)，經總務處覈實，由總務主任簽字後方可報損。
7、爲了更好地使用校財產，保持物資完好，充分發揮財產、物資的作用，總賬上設立“固定資產基金”、“固定資產”兩科目和設置《固定資產登記清冊》及班級《固定登記清冊》。
8、爲了改變無人負責和職責不明的現象，按班、室、人和存入點，落實到處、室、班、人，並簽訂《固定財產登記清冊》協議，定期檢查，誰用誰管。
9、一切增添的資產要經過校長審批、保管員驗收簽章的手續，由財會室審覈入賬。一切減少的固定資產要經過校級財產管理組織鑑定，由校長報批。
10、學校的房屋、場地、設備在一般情況下，不向外出借、出租、交換出售。但在不影響本校教學和工作的前提下，經校級財產管理組織同意，校長審批下方可出借。但出借時必須辦理出藉手續，收取一定的租費，如有損壞，照價賠償。校內教師對教育用的設備借還都要在保管員處登記註冊。學校購入財產、物資，先有經辦人簽名，後由校保管員驗收簽名、登記。最後由校長審批，方可到財務室覈算報賬。
11、班級財產管理組織對本班財產每月清查、盤點一次，發現問題及時上報年級組長和校級財產管理組織，每學期清查盤點一次，瞭解使用情況、調整賬目、總結經驗、表彰先進、發現問題、改進管理措施。
爲加強企業內部管理、杜絕浪費，降低行政成本，規範後勤物資購買和領用，特制訂本制度
一、後勤物資的採購
1、後勤物資的採購業務由行政人事部及相關採購人員辦理，其他部門或人員不得自行購買後報銷。
2、後勤物資採購業務必須經過請購、審覈、審批、採購、驗收、付款等程序。
⑴行政人事部或採購人員或應當在授權範圍內，按照採購預算及其他部門提出的請購申請，根據庫存情況填制請購單；
⑵財務部門對請購單進行審覈；
⑶由總經理或總經理授權的主管人員進行審批；
⑷採購人員在獲得請購批准後，按請購單進行採購。
⑸行政人事部對採購回來的後勤物資進行驗收、保管。
⑹財務部門對未附請購單或請購單手續不全的物資報銷憑證，不得辦理付款或結賬手續。
二、後勤物資的領用和保管
1、行政人事部門負責管理購回的後勤物資。
2、相關部門領用時，必須填制領用單並經領用部門負責人簽字和總經理授權的主管人員審批後領用。
3、行政人事部門每月編制後勤物資的購、領、存報表，分部門反映後勤物資的耗用情況，報財務部門作爲部門費用覈算依據。
一、設備物資採購的審批
各處室或人員所需物資因學校倉庫中沒有存放而需要臨時採購的，則須填寫“實驗中學物品採購、維修資金審批表”（見附表1）後報總務處，由總務處視情況報校長室、上級教育部門審批。單筆數額100以上報校長室審批，300元以上報服務中心審批，1000元以上報教育局審批。
二、設備物資的採購
採購小組一律憑審批表採購和報銷。採購小組應當充分了解和掌握有關情況，要“貨比三家”，真正做到價廉物美。
（一）臨時採購
“臨時採購”又稱“程序採購”，因每一項物資的採購都按一定的程序進行。
1.臨時採購物資中經上級教育部門審批同意學校自行採購的，其中單筆數額超過100元的要求詢價後確定採購，超過300元的要求兩人以上共同採購，超過1000元的要求提交總務處集體討論確定，並填寫詢價表。
2.臨時採購物資中如果服務中心倉庫有貨可供的可以直接向服務中心申請領貨（如一次性塑料杯、粉筆、簽字筆、檔案袋、跳繩等文體用品，節能燈、開關等電器用品）。
（二）集中採購
做好集中採購有利於工作安排，減少審批環節，提高工作效率。每學期一次的集中採購各相關處室人員要發動有關人員科學合理的制定採購計劃，並在規定時間內報總務處以便及時彙報。
1.每學期一次到服務中心集中領貨。
2.集中採購物資中如果是經招標上門供貨的（如橫幅、噴繪、寫真、校徽、空白獎狀、榮譽證書、標牌、裝訂等等），由各處室研究決定後自行採購、自行驗收（規格、材質等），到每月月底前把一月來的採購情況彙總到總務處，每月2號前由總務處把上個月所採購的物品按照規定的格式彙總後上報服務中心。
（三）大宗設備物資採購
每年年底總務處根據學校自身情況擬製、提交採購報告，按照服務中心大宗物資採購程序進行。
三、設備物資的驗收
（一）學校設備物資採購招標驗收小組職責
1.全面負責學校各類物資的驗收工作，並接待上級驗收小組的驗收工作檢查；
2.負責對驗收的採購招標物資填寫驗收報告（見附件2或附件3）；
3.對驗收不合格的採購招標物資有權退回，並向學校彙報，及時處理。
（二）學校設備物資驗收標準
1.數量驗收（包括生產廠商、設備型號和購置臺件等）和資料驗收（包括購置申報審批材料、財務票據、隨機技術資料等）。
2.質量驗收（包括產品外觀、技術性能和技術指標等）。設備物資與招標文件、中標通知書、採購供貨合同所規定的名稱、品種、型號、規格、技術參數等要求相符；採購設備物資包裝密封完好、產品資料齊全、質量合格、運行狀態良好，能夠正常使用。
（三）學校設備物資驗收報告的填寫
1.一般物資，填寫完整審批表（附件1）即可；
2.固定資產，須填寫“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”（附件3）；
3.經服務中心招標採購的直接上門供貨的採購物品，須按照服務中心招標文件中的有關技術商務要求和供應商在招標中的承諾條款對採購物品進行驗收，並由接收人、驗收人、負責人、供貨人在月末共同填寫簽字“物品驗收結算清單”（附件2）以備結賬。
四、設備物資的入庫
採購的設備物資到校當天，學校物資驗收小組按照合同採購標準和產品標準驗收，驗收合格後出具驗收報告，辦理入庫手續；驗收不合格不得入庫，無入庫手續不得辦理財務付款、報銷業務。
（一）一般物資的入庫：由採購人、驗收保管人或總務處主任簽字後入庫（見附件1或2）。
（二）固定資產（教學設備）的入庫：由採購接收人、項目驗收人、總務處主任或教務處主任、主管副校長或校長簽字後入庫，同時需交歸檔資料於倉庫保管（見附件3）。
五、設備物資的出庫
（一）一般物資的出庫要由物資使用者提出申請（附件4），經總務主任簽字批准後，憑“實驗中學物品領單”到倉庫領物。
（二）固定資產設備物資的出庫管理
1.固定資產設備物資的出庫
固定資產設備物資的出庫要由設備物資使用處室或人員向總務處申請，填寫“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”原單（附件3），經總務主任、主管副校長或校長簽字批准後，才能辦理出庫手續。
2.固定資產設備物資的填卡記賬
（1）購買的設備由總務處根據“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”通過設備物資管理系統錄入設備原始數據，辦理固定資產入賬，由總務處打印設備物資管理卡片和設備標籤，卡片由總務處和使用部門各保存一份。
（2）各設備使用部門管理員憑“實驗中學固定資產入庫、驗收、出庫單”記賬，負責將設備標籤貼在儀器設備上。
六、設備物資盤存報損
對校內所有物資一年盤存清點一次及以上，實行資產報損制度。做到學校物資“進要入賬，出要報損”，使之物盡其用，去向明確，帳物相符。
（一）一般物資報損：總負責人張追紅
具體管理人員如下：教師辦公用品（黃進）、水電維修零件（俞樹勇）、衛生工具（張啓星）。
（二）教學用品報損：總負責人黃佔寧
具體管理人員如下：體育器材（黃愛宵）、實驗耗材（張民強等實驗員）。
（三）固定資產報損：總負責人樓美勝
具體管理人員如下：電教儀器（吳金良）、辦公設備（徐時亮、張追紅、陳劍明）
七、食堂、服務部物資管理
食堂、服務部物資按照服務中心提供的商家進貨，確保價格、質量和衛生。
（一）採購：由食堂事務長、服務部店長根據學校需求提出其採購清單，直接向供貨單位、服務中心申報。
（二）驗收：由食堂事務長、服務部店長和學校食堂、服務部負責人（或店員）共同簽字入庫。發現不合格食品、商品堅決清退，並做好記錄。
（三）出庫：食堂大米、麪粉、食用油、調料等須由事務長、使用者共同簽字，並在使用前進行質量檢驗，以防變質食品食用，發現問題及時報告。
景區物資入庫管理制度
一、採購物資到達倉庫,由庫管驗收數量,使用部門負責人審查質量開具驗收單。
二、所有酒店採購的物資必須具有庫管員開具物資驗收單財務才能支付款項。
三、驗收物資時,必須具有經過相關程序批准的物資採購申請單。
四、凡酒店採購的物資除餐廳廚房、員工食堂的鮮活物資、蔬菜、客房的鮮花、水果等其他物資,必須入庫管理。
五、新鮮蔬菜、鮮活物資必須按照實際數量驗收入庫。
六、庫管員不得驗收腐爛變質的物資。
七、物資保質期必須在有效保質期一半時間以上。
八、庫管員不得驗收“三無”產品。
九、庫管員不得在沒有看到實物的情況下開具驗收單。
十、對有特殊要求的,庫管員必須索取相關證明和使用說明等。
十一、庫管員在開具驗收單時,必須標明供貨商、數量、單價、金額等內容。
(一)終端劃分
按照職能科室統歸到院辦、下屬班組統歸到各職能科室、社區衛生服務站統歸到社區衛生科、藥劑科、特檢科、檢驗科、放射科、康復科、門診部,以及各病區各爲一個終端的劃分原則,分別實施領用、發放和統計。
(二)方法程序
按照終端的劃分,規定專人,設置專人密碼,從各自終端輸入領用物資的名稱、數量,倉庫接受信息並認可後,將物資下送到所領科室進行簽字交接。
(三)常規物品下送時間
1、衛生材料:週一至週五每天上午下送(領用單位在前一天下午輸入)。
2、消耗品:每週二下午下送(領用單位在週一輸入)。
3、辦公用品:每月25號下送(領用單位在24日前輸入)。
4、急用物資:如倉庫無法安排人員下送時,使用單位派人領取。
(四)其他規定
1、水、電、木、五金等修理物資,經修理人員現場勘察確定用料後,使用科室輸入,修理人員從倉庫領出,待修理結束,使用科室確認簽字,修理人員將領料單交倉庫。
2、工作服報領或新領手續
(1)報領或新領工作服時,本人首先向所在科室負責人提出申請,病區、門診向護士長,其餘科室向科長、主任申請,並填寫《工作服報領(新領)審批表》。
(2)科室負責人審批同意後,從各自終端輸入領用服裝的名稱、數量,倉庫接受信息並認可後,本人持《審批表》按原規定時間到倉庫辦理相關手續。
(3)倉庫保管員接到領用單位輸入的領用信息和《審批表》後,若無疑義,辦理相關手續;若有疑義,報請後勤管理科進行審批後,按審批意見辦理。
(4)本人直接從倉庫領取簽字。
(5)工作服報領時間:每月的10號、20號、30號。
3、如領用單位從終端輸入的物資名稱、數量超出庫存而無法輸入時,要及時同倉庫電話聯繫,待購進入庫後再輸入領取。
4、新領、報領的物資,實行先審批或鑑定簽字後,再行辦理領出手續。
建築工程公司物資入庫驗收管理制度
1 .倉庫保管員一旦接到採購部門轉來的採購單',即應按物資類別、來源和入庫時間等分門別類歸檔存放。
2 .物資在待驗人庫前應在外包裝上貼好標籤,詳細填寫批量、品名、規格、數量及人庫日期。
3 .內購物資人庫
( l )材料人庫前,保管人員必須對照'採購單',對物料名稱、規格、數量、送貨單和發票等一一清點核對,確認無誤後,將到貨日期及實收數量填人'請購單'。
( 2 )如發現實物與'採購單'上所列的內容不符,保管人員應立即通知採購人員和主管。在這種情況下原則上不予接受人庫,如採購部門要求接收則應在單據上註明實際收料狀況,並請採購部門會籤。
4 .外購物資人庫
( l )材料進廠後,保管人員即會同檢驗人員對照'裝箱單'及'採購單'開箱覈對材料名稱、規格和數量,並將到貨日期及實收數量填人'採購單'。
( 2 )開箱後,如發現所裝載材料與'裝箱單'或'採購單'記載不符,應立即通知進貨人員及採購部門處理。
( 3 )如發現所裝載物料有傾覆、破損、變質、受潮等現象,經初步估算損失在20xx元以上者,保管人員應立即通知採購人員、公證人員等前來公證並通知代理商前來處理,此前應儘可能維持原來狀態以利公證作業。如未超過20xx元,可按實際數量辦理人庫,並在'採購單'上註明損失程度和數量。
( 4 )受損物品經公證或代理商確認後,保管人員開具'索賠處理單'呈主管批示,再送財務部門及採購部門辦理索賠。人庫以後,保管人員應將當日所收料品彙總填人'進貨日報表'作爲人賬依據。
5 .交貨數量超過'訂購量'部分原則上應予退回,但對於以重量或長度計算的材料,其超交量在3 %以下時,可在備註欄註明超交數量,經請示採購部門主管同意後予以接收。
6 .交貨數量未達訂購數量時,原則上應予以補足。但經請購部門主管同意後,可採用財務方式解決。屆時保管部門應通知採購部門聯絡供應商處理。
7 .緊急材料人庫交貨時,若保管部門尚未收到'請購單',收料人員應先詢問採購部門。確認無誤後,方可辦理人庫。
8 .驗收與退貨
( l )爲保證企業產品與服務的高質量,須高度重視來料質量標準問題。質量管理部門應就材料重要性及特性等,適時召集使用部門和其他有關部門按照生產要求制訂'材料驗收規範',呈總經理覈准後公佈實施,作爲採購、驗收依據。
( 2 )屬外觀等易識別性質檢驗的物料,驗收應於收料後一日內完成。
( 3 )屬化學或物理檢驗的材料,檢驗部門應於收料後三日內完成。
( 4 )對於必須試用才能實施檢驗者,由檢驗部門主管於'材料檢驗報告表'中註明預定完成日期,一般不得超過7d 。
( 5 )檢驗合格的材料,檢驗人員在外包裝上貼合格標籤,交保管人員人庫定位。
( 6 )檢驗不合格的材料,檢驗人員在外包裝上貼不合格標籤,並於'材料檢驗報告表'上註明具體評價意見,經主管覈實處理辦法,轉採購部門處理並通知請購單位,通知保管部門辦理退貨。
( 7 )對於檢驗不合格的材料辦理退貨時,應開具'材料交運單'並附'材料檢驗報告表'呈主管籤認,作爲出廠憑證。
9 .本制度呈總經理覈准後實施,修訂時亦同。
爲了加強公司基本建設的經營、財務管理，規範採購工作流程，進一步提升公司採購工作效率，使之更好的爲公司基建施工提
供物資供應保障，根據公司建設發展的實際需要，特制定本制度。
1、煤礦自購物資由集團公司設立專職採購人員和管理人員，應當具備與其從事的採購工作相適應的政治素質、專業知識和業
務能力，綜合科嚴格遵守公司的各種管理制度、採購管理流程，本着服務煤礦基建的宗旨，忠於職守，廉潔自律。
2、公司財務部門負責對煤礦的所有采購合同進行審覈、監督，保證公司所有經濟行爲的合理性和經濟性。計劃科負責對採購
計劃的審批，確保採購行爲的合理和採購資金的落實。
3、收集公司基建所需的物資、設備（公司集中控制的）採購需求，編制各期採購計劃，上報公司財務科審批並執行。
4 、按時完成各期採購計劃和零星採購計劃，保質保量、及時準確地爲基建施工提供採購服務，並就供應的物資的質量、數量
、品種規格、價格、交貨期等要素及時徵求施工單位的意見，改進不足。
5 、積極參與集團公司，煤礦組織的大宗物資採購及招標工作，並提交合理化建議。
6、採購合同的簽訂：
初步確定供應商和待採購物資、設備的市場價格後，集團公司供應科、辦公室應及時組織和相關供應商開展關於採購物資、設
備的價格談判，簽訂採購意向合同、協議。
公司供應科、辦公室將採購合同、協議以及採購計劃報公司計劃科審覈，經事前審計、確認其合法、經濟後，報公司財務負責
人審批、簽字許可後，和相關供應商簽訂正式採購合同、協議。
7、簽訂採購合同、協議的原則和注意事項自主、自願，平 等協商是簽訂採購合同協議的基本原則。簽訂採購合
同、協議的注意事項爲：
合同、協議的條款、內容以及履行方式等必須符合法律規範。
合同、協議的規定必須符合公司的利益，或與公司的利益沒有牴觸。
合同、協議的履行條件及履行方式必須具有完整性和可操作性，避免不確定的法律和經濟責任的糾紛。
1、倉庫管理員應經過專門消防培訓,熟悉所管物資的物理和化學性質,熟悉物質的安全防火知識及滅火方法等。
2、庫房內嚴禁吸菸和使用明火,並設有明顯的禁牌,庫房門口及通道不準堵塞,要保持暢通無阻。
3、庫房內不準使用碘鎢燈、日光燈、高壓水銀燈照明;嚴禁使用電熨斗、電爐、電烙鐵等電熱器具。
4、要根據不同貨物分類、分庫存放,不準將性能相互牴觸,滅火方法不同的貨物同庫混存。
5、庫內貨物堆放應做到“五距”,即燈距、牆距、堆距、柱距、頂距。
6、無關人員不準進入庫房,庫房內不允許住人和設辦公室。
7、倉庫管理員要經常檢查照明燈具、電線、開關等電器,發現電線老化,破損或絕緣不良等要及時維修處理。庫內不得隨意拉設臨時電線。
8、倉庫管理員下班前要認真檢查庫房,確認無問題後,切斷電源方可鎖門離開。
爲加強動物防疫物資儲備庫(包括生物製品庫、應急物資儲備庫)管理,確保儲備物資的安全有效使用,特制定本制度。
1、物資儲備庫房必須實行專人專管,管理人員應具備一定的獸醫專業知識和生物製品使用管理知識。
2、物資儲備庫房應嚴格做到防盜、防火、防水、防有害物質、防污染等措施。
3、物資儲備庫房嚴禁吸菸和使用明火,不得存放易燃易爆物品。
4、每天上下班時,物資儲備管理人員要對庫房門窗、電源以及庫內物品進行檢查。
5、庫房內要經常保持清潔衛生,定期檢查各類藥品、物資,對因上述情況而不能正常使用的生物製品,要進行無害化處理。防止蟲蛀、鼠咬、黴變、過期等情況的發生。
6、物資儲備進庫時必須認真驗收貨物,填寫進庫紀錄,並要求參加人員簽字。
7、物資儲備出庫時應通過單位領導、生物製品管理人員的同意,領取人辦理相應的領取手續方可領取。
8、要保證經常對生物製品庫房設施的檢查維修,發現問題及時上報領導,及時整改維修。
一、目的：
爲加強採購計劃管理，規範採購工作，保障公司及子公司運營所需物品的正常持續供應，降低採購成本，特制定本制度。
二、適用範圍
本辦法適用於公司總部所有物資（包括固定資產、易耗品、營銷禮品等）的採購。
三、職責權限
1、公司董事長負責採購管理制度的審批；3、公司財務部負責採購管理制度的。3、產品中心負責採購管理制度的制訂。
四、採購原則
1、詢價比價原則
物品採購必須有兩家以上供應商提供報價，在權衡質量、價格、交貨時間、售後服務、資信、客戶羣等因素的基礎上進行綜合評估，並與供應商進一步議定最終價格，臨時性應急購買的物品除外。
2、一致性原則
採購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規格、型號、數量一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下，採購人員須及時反饋信息供申請部門更改請購單或作參與。如確因特定條件數量不能完全與請購單一致，經審覈後，差值不得超過請購量的5—10%。
3、低價搜索原則
採購人員隨時蒐集市場價格信息，建立供應商信息檔案庫，瞭解市場最新動態及最低價格，實現最優化採購。
4、廉潔原則
（1）自覺維護企業利益，努力提高採購物品質量，降低採購成本。（2）廉潔自律，不收禮，不受賄，不接受吃請，更不能向供應商伸手。（3）嚴格按採購制度和程序辦事，自覺接受監督。
（4）加強學習，廣泛掌握與採購業務相關的新材料、新設備及市場信息。
（5）工作認真仔細，不出差錯，不因自身工作失誤給公司造成損失。5、招標採購原則
凡大宗或經常使用的物品，都應通過詢議價或招標的形式，由採購、財務等相關部門共同參與，定出一段時間內（一年或半年）的供應商、價格，簽訂供貨協議，以簡化採購程序，提高工作效率。對於價格隨市場變化較快的物品，除縮短招標間隔時限外，還應隨時掌握市場行情，調整採購價格。
6、審計監督原則：
採購人員要自覺接受財務部或公司領導對採購活動的監督和質詢。對採購人員在採購過程中發生的違犯廉潔制度的行爲，公司有權依照公司相關制度對相關人員進行處罰直至追究其法律責任。
五、物資分類：
（一）物資分類
1、固定資產類：單位價值在1000元以上，使用年限在一年以上的有形資產。2、經營物資類：與經營有關的各種物品。3、營銷禮品類：節日禮品、營銷禮品等。4、辦公用品類：與辦公有關的物品。5、後勤物資類：指廚房和宿舍方面的物品。6、其他類型物資：其他需要採購的相關物品。
（二）採購安排：
由總公司統一採購：經辦人填寫申購單，經所在部門經理審批，子公司總經理審覈後，原則上由總公司產品銷售中心統一採購。（子公司辦公用品類、後勤類的食堂菜品及調料、店內經營所供的小吃、水果等臨時性易耗品經部門經理造冊報子公司總經理審批，財務審覈後可由子公司自行採購）
六、採購流程：
1、採購申請：
使用部門填寫《申購單》經部門經理及子公司總經理審批後交產品銷售中心，申購單要求註明名稱、規格型號、數量、需求日期、參考價格、用途等。
2、詢價比價議價：
（1）每一種物品（物資）原則上需三家以上的供應商進行報價。
（2）採購員接到報價單後，需進行比價、議價，並填寫《詢價記錄表》，按低價原則進行採購。
（3）屬下列情況者，無須進行比價、議價：獨家代理、獨家制造、專賣品、原廠零配件無代用品，但仍需留下報價記錄。
3、樣品提供和確認：
（1）若須進行樣品提供和確認的，須確定送樣週期，由採購人員負責追蹤，收到樣品後，須第一時間送交需求部門進行確認，必要時需會同財務部等部門相關人員予以確認。
（2）對於需要保存樣品的，須作封樣處理，以便日後作收貨比較。4、供應商選擇：
（1）具有合法經營主體者。
（2）品質、交貨期、價格、服務等條件良好者。（3）信譽良好者。（4）客戶認可的供應商。採購人員須建立供應商信息臺帳。5、合同簽定：
（1）供應商經送樣審查合格後，由採購部門與選定的供應商簽訂合同。（2）交易發生爭執時，依據合同的核定條款進行處理。6、進度跟催
（1）爲確保準時交貨，採購人員應提前採用電話、傳真或親自到供應商處跟催，以確保物品（物資）能適時供應。
（2）若採購物品（物資）無法在預定時間內交貨的，採購人員須提前通知需求部門，尋求解決辦法，並須重新和供應商確定新的交貨期，並知會需求部門。
7、驗收入庫：
採購物品（物資）到公司後，屬經營性固定資產、材料、配件等物品（物資）、非經營性固定資產、大宗勞保用品等經需求部門驗收，辦公用品等常用品經庫管驗收合格後，庫管開具《入庫單》，按流程辦理入庫手續。如驗收不合格的，由驗收部門通知採購部門，2日內辦理換（退）貨手續。
8、對帳付款：
採購付款實行審批制度，具體程序如下：
（1）採購人員憑申購單、入庫單、購貨發票到財務處辦理申請付款手續；（2）付款方式：
A、金額在200元以下，經產品銷售中心和副總經理（總經理）簽字後，公司財務審覈後現金支付。
B、金額在200元-1000元，經產品銷售中心和副總經理（總經理）簽字後，公司財務審覈後轉賬支付。
C、金額在1000元以上，經產品銷售中心、副總經理（總經理）、公司財務審覈、董事長簽字後，轉賬支付。
（3）需要預付款的部門，直接填制轉賬匯款申請單，經產品銷售中心、副總經理（總經理）、公司財務審覈、董事長簽字後可先辦理匯款手續，財務部據此掛賬，待發票來到後再由經辦部門辦理髮票入賬手續衝賬。
七、本制度解釋權歸財務部，自20xx年3月1日起執行。八、本制度附件：1、《請購單》2、《採購詢價記錄表》
（一）倉庫管理
1．入庫
（1）卸貨及運輸：
①外包裝檢查：對於大型及精密醫療設備在裝卸貨物前，醫院在場人員首先應對貨物外包裝情況進行認真查看，重點查看外包裝有無受撞擊痕跡、倒伏痕跡、水浸痕跡和破損，如發現應予以詳細記錄，並由交貨人現場確認。
②貨物裝卸：對於大型及精密醫療設備卸貨時，醫院在場人員應嚴密觀察裝卸過程，如發現危險行爲或情況應及時停止裝卸，以防止貨物損壞。
③貨物運輸：貨物到院後運輸時，醫療設備科在場人員應跟蹤院內運輸全過程，發現貨物有倒伏等危險跡象應及時制止，以防止貨物損壞，直至貨物安全落位。
（2）開箱及驗收：
①醫療設備固定資產物資開箱驗收應有供貨商、最終用戶代表、醫院主管工程師和醫療設備科固定資產管理人員共同在場。
②醫院主管工程師和醫療設備科固定資產管理人員應控制開箱現場，嚴格遵守逐件開箱、逐件清點、逐件登記的原則。
③設備包裝箱在驗收未結束前嚴禁移離驗收現場，直至全部驗收工作結束，且對包裝箱進行認真查看後，方由設備科處理。
④設備驗收文件需現場由最終用戶代表、設備科、採購中心等參加驗收人員和供貨商驗收人員共同簽名確認後方可歸入檔案。
⑤對於隨設備的操作手冊、維修手冊等重要文件，需進行仔細登記，並由保管人在驗收文件上簽名確認。
（3）入庫手續辦理
設備科倉庫保管員根據驗收完成文件和發票原件及時辦理貨物入庫手續。
2．出庫
設備科倉庫保管員需在入庫手續辦理完成後在歸定的工作日內，督促使用部門辦理固定資產領用手續。
3．庫存保管
（1）暫存物資保管：對於無法進入醫療設備科倉庫的大型精密醫療設備，倉庫管理員及固定資產管理員應對其開箱安裝前存放場地進行經常查看，防止碰撞、雨淋和水浸。並要與存放地（最終用戶所在科室）及醫院保安部進行交代。
（2）備用物資保管：對於醫療設備倉庫庫存備用物資，應按類存放，先進先出，保持整潔，通風防潮，並做好防火防盜工作。
（二）在用物資管理
１．分戶帳管理：嚴格執行醫療設備固定資產分戶帳管理，醫療設備科醫療器械物資供應部應按期對最終用戶分戶帳及帳下固定資產進行盤點，做到帳帳相符，帳物相符。
２．年度盤點：設備科醫療器械物資供應部每年對全院醫療器械固定資產進行一次盤點，目的是在儘可能對一線臨牀科室影響小的前提下保證醫院固定資產帳帳相符，帳物相符，防止固定資產流失。
３．分戶財產保管人員更換：醫療設備固定資產使用科室財產保管人員更換前，必須通知醫療設備科醫療器械物資供應部，由該部人員協助做好帳物移交工作。如未辦理固定資產管理移交手續而導致的後果，由接替者及科室負責人承擔相應責任。
（三）固定資產移動管理（變動管理）
１．跨科借用：由於醫療需要，經借與被借雙方負責人同意將醫療器械固定資產跨科借用，固定資產借出方需由財產保管人保留借方財產保管人借條。該借條必須註明設備名稱、固定資產編號、設備完好狀況、設備歸還日期等。如未辦理借條事宜或借條丟失所造成帳物不符等結果，將由借出方財產保管人承擔相關責任。
２．資產轉科：醫療器械固定資產因臨牀業務需要進行轉科使用，主動提出一方需向醫療設備科提出書面申請，設備科審覈，醫療設備主管院長批准，才能實施財產轉移,由雙方財產保管人攜帶分戶帳到醫療設備科醫療器械物資供應部辦理固定資產帳目變更後，方可移交相關資產。
３．資產出院：醫院醫療器械固定資產因支援或捐贈轉移出院外，設備科、醫療器械物資供應部必須根據醫療器械主管院長的批准相關文件，憑接受方接受文件及時辦理固定資產帳目變更手續。
（四）固定資產報廢管理
１．報廢申請：對於不能繼續使用的醫療器械固定資產，資產所有方負責人需認真填寫《固定資產報廢申請單》，並提交維修部門進行工程技術鑑定。
２．報廢物資鑑定：維修部門主管工程師應本着嚴謹的科學態度，對需報廢的醫療器械固定資產給出實事求是的鑑定意見。
３．報廢申請審批：《固定資產報廢申請單》經設備科負責人審覈，醫療設備主管院長及財務主管部門批准, 方可實施辦理報廢手續。
4．固定資產帳目變更：設備科物資庫房保管將已完成的《固定資產報廢申請單》進行歸檔，並憑此單進行醫療器械固定資產帳目變更。
（五）固定資產（萬元以上）檔案管理
１．卷宗建立：醫療器械固定資產卷宗是從醫療設備科接到醫院批准採購的申請書開始，由採購執行者建立。該卷宗包括：論證、申請、批覆、聯繫、招標、簽約及相關全部資料。
２．檔案建立：設備到貨驗收後，由設備科固定資產管理員將其卷宗全部文件與設備驗收文件一併裝訂、編號，建立醫療器械固定資產檔案，並由專人負責管理。
３．檔案調用：醫療器械固定資產檔案是醫院醫療器械固定資產的原始紀錄，因接受檢查、維修等事宜需調用檔案，必須徵得檔案保管人員同意，並在借出當日歸還。
一、物資驗收是物資入庫的第一關,是保證安全生產質量的先塊條件。
二、保管員應嚴格按計劃驗收,無計劃採購物資保管員有權拒收,嚴禁無材料計劃驗收入庫。
三、材料採購員應將材料入庫憑據交保管員當面交清,在規定時間內完成,大宗材料2天內驗收完畢,小宗物資當天驗收完畢。並及時登記臺帳,嚴禁弄虛作假。
四、驗收時由廠家直達的機電設備、大宗物資應先報公司物資部、公司相關部門來人一同驗收,技術含量高特殊材料必須有專業技術人員參入驗收,同時認真填寫((入庫物資驗收記錄表))並鑑字。手續不齊全的物資嚴禁入庫。
五、計件物資應全部拆包清點數量,計量物資一律按淨重計算,計量單位不相符內(如坑木、鋼材)應先做檢尺計量計算,然後再按理論換算進行驗收,並記錄換算依據、尺寸和件數。
六、質量驗收就是對物資的品種、規格、化學物理性能以及技術要求等驗收。可通過人們的感覺器官或使用一般測試儀器檢驗就可以決定物資質量的,可由有驗收人員自行檢驗,並填寫驗收記錄,對於技術性能要求高的物資由使用單位或專業檢驗部門檢驗。
七、凡入庫物資如不符合技術參數要求、質量低劣產品可拒絕驗收。如發現物資不齊全、包裝損壞、數量短缺或盈餘、質量不合格等現象,由材料採購員查明原因,及時同有關部門聯繫分不同情況解決處理。
八、嚴格執行((礦用產品安全標誌管理暫行辦法)),凡入庫物資必須有安全標誌準用證,如產品說明書、圖紙、產品合格證、生產許可證,環保許可證、防爆合格證、煤礦安全標誌、質保書)齊全完整。方可驗收,否則不準驗收入庫。
一、入庫和驗收
（一）供貨商所送貨物入庫時，庫管人員需仔細覈對物品種類、質量、數量、單價是否符合本公司訂貨要求，按有效送貨單驗收，覈對完全無誤後，開具《入庫單》，將物品入庫存放。
（二）工程維修部所用的光源電器、維修材料送貨時，庫管人員可會同專業技術人員共同驗收物品的種類、規格、型號、性能、質量等是否符合本公司使用要求。對於不符合使用要求的物品，可採取直接退貨並安排補貨。
（三）對於採購人員零星購回後直接交付使用的物品，庫管人員也需覈對實物數量、種類、金額，驗收實物。覈對無誤後，開具《驗收單》，再由相關部門相關人員辦理領用手續。
（四）直接送貨到各項目上的各類物料，由項目小區主任開具驗收單，其中“品名”、“規格”、“送繳”、“實收”、“單價”、“金額”、“項目名稱/領用部門”、“填單人”、“驗收人”、“領用人”、“小區主任簽名”各項內容應填具完備。
二、領用
（一）物品的領用嚴格按已核有效申購計劃數量領用。突發事件和特殊情況例外。
（二）物品領用一律須填制規範《領料單》，領用部門的主管或領班必須清楚、準確填寫物品名稱、單位、請領數量、工作轄區、領用人簽字，經部門負責人簽字審覈後生效。如出現手續不完全、項目不清楚，庫管人員有權拒發。庫管人員覈對後，填寫實發數量，予以發放。
三、庫存物資的管理：
（一）根據物料的用途分爲：辦公用品、清潔用具、清潔用品、勞保用品、服裝、光源電器、維修材料、印刷品、閒置物品、已報損回收物品等類別。物資管理人員應按類別，分門別類碼放物品，擺放整齊，並做好標識，確保各類物料不得誤發或混用，合理有效地使用庫容，保證出入方便、整齊有序。物品發放按“先進先出”的原則發放。
（二）庫房應保持清潔，確保庫房及庫存物資的安全完整和庫容整潔，注意通風、防潮、防火、防盜，配備消防設施，要做到“八防四檢”。
四、物資管理人員崗位紀律
（一）八防：防火、防盜、防潮、防黴、防鼠、防塵、防爆、防漏電。
（二）四檢：
1. 上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失。
2. 下班檢查是否已鎖門、拉閘、斷電及是否存在其它不安全隱患。
3. 經常檢查庫內溫度、溼度，保持通風。
4. 檢查易燃、易爆物品是否單獨存儲、妥善保管。
（三）物資管理員應嚴格遵守倉庫保管工作紀律
1. 嚴禁在倉庫內吸菸、動用明火。
2. 未經庫房管理人員許可，任何人不得出入庫房。
3. 嚴禁在倉庫堆放雜物。
4. 嚴禁在倉庫內存放私人物品。
5. 嚴禁私領、私分倉庫物品。
6. 嚴禁在倉庫內談笑、打罵。
7. 嚴禁隨意挪動倉庫的消防器材。
8. 嚴禁在倉庫內私拉亂接電源電線。
五、物資的盤點及報表的編制
（一）每月15日，由財務主管對庫房實物進行盤點，做到帳目與實物數量相符。盤點當日，庫房一律不進出物品。每月20日庫房管理員完成當月《盤點表》。
（二）庫房依據《領料單》完成當月《物料月度消耗表》，與財務部進行當月用於支付購置物料的資金消耗量對帳，完成《物料出-入庫統計表》，做到庫存物資的數量、金額與財務資金帳目帳實相符。
（三）統計當月公司新增資產，於每月25日完成《新增資產月報表》。
1、目的：建立倉儲、儲罐區安全規定，確保物資儲存安全
2、範圍：倉儲科
3、責任者：倉儲科、安全部、儲罐使用單位
4、程序：
4.1庫房、儲罐區的建築設計應符合《建築設計防火規範》（GBJ16-87）、《倉庫防火安全管理規則》和《石油化工企業設計防火規範》（GB50160-92）的規定。
4.2物資儲存場所應根據物品性質配備足夠的、想適應的消防器材，並應裝設消防通訊和報警設備。
4.3必須加強管理，建立健全崗位防火責任制，火源、電器管理制度，門衛值班巡查制度和各項操作制度，做好防火、防洪（汛）、防竊等工作。
4.4在倉庫、堆垛和儲罐區，應設明顯的防火等級標誌，通道、出入口的道路應保持暢通。
倉庫安全防火管理
4.5倉庫應制訂物品入庫驗收制度，覈對、檢驗進庫物品的規格、質量、數量，無廠地、標牌、檢驗合格證的物品不得入庫。
4.6物品的發放，應嚴格履行發放手續，做到準確無誤。
4.7危險品倉管員必須熟知所管物品的名稱、理化性能、防火、防爆、防毒害的措施，並配備必要的防護用品、器具。
4.8危險物品的安全儲存按危險品儲存管理規定執行。
4.9做好日巡查工作，並有記錄，發現包裝、容器破損、殘缺、變形和物品變質、分解等情況，應當及時進行安全處理。
4.10庫內嚴禁煙火，嚴禁產生火花的一切操作，不準穿底附鐵的鞋入庫，庫內嚴禁穿、脫尼龍等高電阻率服裝。
4.11危險品裝卸，使用操作必須符合危險品裝卸運輸安全管理、化學危險品使用有關規定。
4.12危險品倉庫內不準設辦公室、休息室，不準住人，每日工作結束後，應進行安全檢查，然後關閉門窗，切斷電源方可離開。
4.13氣瓶貯存，必須嚴格按《氣瓶貯存運輸和使用安全規程》中的有關規定執行。
儲罐區管理
4.14原料貯槽及卸料管日常檢查由倉庫保管員負責，維修由各使用單位負責。
4.15易燃、可燃液體和壓縮氣體的.儲罐和管線的絕熱材料、裝卸棧臺、安全梯和管架等，均應用非燃燒材料建築。
4.16液化石油氣及閃點低於28℃，沸點低於85℃的易燃液體儲罐，無絕熱措施時，應設冷水噴淋設施，以達到夏令降溫的目的，設施的電器開關宜設置在遠離防火（護）堤處，不準將電器開關設在防火（護）堤內。
4.17易然、可燃液體和可燃氣體儲罐區內，不應有與儲罐無關的管道電纜等穿越，與儲罐區有關的管道、電纜穿過防火（護）堤時，洞口應用不燃材料填實，電纜宜採用跨越防火（護）堤方式鋪設。
4.18罐區防火（護）堤的排水管應相應設置隔油池或水封並，並在出口管上設置切斷閥，或在不排水時以土堵死出口。
4.19儲罐的防雷、防靜電接地裝置，應按照《石油庫設計規範》（GBJ74-84）等有關規定執行。
4.20儲罐區間距、事故存液池、消防設施等應按《石油化工設計防火規範》有關規定執行。
第一章總則
第一條爲加強華能平涼電廠(以下簡稱電廠)基建工程物資的核算管理,根據國家及華能國際電力股份有限公司的有關規定,結合電廠實際情況,制定本辦法。
第二條本辦法規定了電廠基建工程物資覈算的管理職責、範圍、會計科目及帳簿設置、物資領用覈算程序、物資採購和驗收入庫程序、物資稽覈程序等內容。
第三條本辦法適用於電廠基建物資的核算管理,投資規模較大的更改工程等應參照執行。
第二章管理職責
第四條基建工程物資覈算工作由財經部材料會計,燃供部物資計劃員、採購員、倉庫保管員,及計劃管理部門、工程管理部門相關人員負責完成。其分工及職責如下:
(一)財經部材料會計全面負責公司工程物資的財務覈算與管理,包括:物資採購與領用業務的會計覈算、物資明細帳簿的稽覈、庫存物資的抽查盤點等。
(二)燃供部物資計劃員和採購員負責公司物資採購計劃的編制、物資入庫手續的辦理、庫存物資的盤點,相關統計臺帳的記錄,按規定辦理業務審批程序,傳遞有關單據。
(三)燃供部倉庫保管員負責物資的庫房管理、日常收發業務,並登記物資明細帳。
(四)計劃管理部門、工程管理部門有關人員負責對工程物資的領用進度及所屬工程項目等內容進行審覈。
第三章管理內容
第五條基建工程物資包括工程物資、基建用固定資產、管理物料及低值易耗品、勞動保護用品等。
(一)工程物資
工程物資指列入批准工程概算的各種專用設備、專用材料和爲生產準備的工具器具、備品備件等。
1.專用材料:指基本建設工程過程中耗用的構成工程實體的各種材料,包括鋼材、木材、水泥、裝置性材料等。
2.專用設備:指基本建設工程中,組成生產流程的各種主設備、輔助設備、附屬設備等。
3.工器具及備品備件:指在建設期間爲竣工驗收或調試而購置的備品備件、專用工具等。
在劃分專用材料與專用設備時,應參考《電力工業基本建設預算項目費用性質劃分辦法》中的相關規定執行,不應隨意確定劃分標準。
(二)基建用固定資產
基建用固定資產指利用基建資金購入的,在基本建設期間使用的,符合固定資產標準的有關設備、工具、器具等,不包括基本建設期間爲生產購入的不需安裝設備。
(三)管理物料及低值易耗品
管理物料及低值易耗品指管理部門購置使用的、不符合固定資產標準的傢俱、器具等。
(四)勞動保護用品指按照規定發給職工的勞保服裝用品、安全防護用品、標誌服裝及防暑降溫物品等。
第六條以上各類物資均按實際成本計價覈算。
第四章會計科目及帳簿設置
第七條電廠根據國家統一的財務會計制度分別設置“工程物資”、“固定資產”等會計科目,同時設置財務總分類帳和明細分類帳。
(一)工程物資按照物資類別設置“專用材料”、“專用設備”、“工器具及備品備件”等明細科目覈算。
1.專用材料:根據施工合同約定的甲供材料範圍,專用材料通常分爲以下六類:
(1)建築材料:主要指潔具、結構用剪力釘、玻璃鋼通風管、橡膠隔震墊、減振彈簧、建築物圍護及裝飾用外護金屬板、裝飾面層用塊料(面磚、地磚、大理石、花崗岩)等。
(2)電纜:包括各種電纜、電纜橋架、電纜防火材料、母線及母線槽、安全觸滑線。
(3)閥門。
(4)照明燈具。
(5)管材管件:主要指四大管道用管材及管件等。
(6)其他:主要包括分部試運及整套啓動所消耗的油、煤、電、水和整套啓動所消耗的酸、鹼以及耐火保溫主材、配電箱等。
2.專用設備:按照熱力系統等大系統進行分類。
3.工器具及備品備件參照專用設備進行分類。
(二)基建用固定資產分爲以下三類:
1.房屋建築物。
2.運輸設備。
3.辦公及其他設備。
(三)管理物料及低值易耗品分爲以下四類:
1.辦公用品:主要包括紙張、筆、印臺、膠水等文具,以及光盤、軟盤、硒鼓等電腦耗材。
2.車輛用油:包括汽油、柴油。
3.低值易耗品:主要包括桌、椅、櫃、u盤、移動硬盤等。
4.日雜用品:主要包括桶、盆、拖把等。
第八條燃供部要建立倉庫“數量金額三欄式物資明細帳”,由倉庫保管員根據本月物資出、入庫單序時登記,財經部材料會計每月進行稽覈並簽章。物資明細帳按照本辦法“第七條”所規定的具體類別設立。
第五章採購、驗收入庫及結算付款程序
第九條工程物資採購及驗收入庫程序
(一)燃供部應嚴格按照相關管理辦法履行工程物資採購合同或訂單的簽訂及審批手續,並根據相關條款執行採購及驗收入庫程序。
(二)物資到貨後,應由燃供部採購員、倉庫保管員及其他部門相關人員等按照合同有關條款的要求進行驗貨,確認數量、質量無誤後填寫物資入庫單和驗貨單辦理入庫,對物資入庫單和驗貨單的要求是:
1.物資入庫單和驗貨單必須連續編號;
2.物資入庫單應由採購員、保管員和物資主管簽字確認,驗貨單應由採購員、保管員、其他部門相關人員和物資主管簽字確認;3.物資入庫單的內容包括:編號、供貨單位、物資類別、物資名稱、規格型號、數量、單位、單價、金額等。
4.驗貨單的內容包括:編號、供貨單位、物資名稱、規格型號、數量、單位、質量情況等。
第十條工程物資結算及付款程序
(一)燃供部專責人員應將經過審批的發票和供貨清單、物資入庫單、驗貨單及時送交財經部材料會計進行物資採購有關帳務處理。
(二)對於發票未到而物資已到貨的物資,必須以每月最後一天爲截止點做暫估入庫處理,由燃供部專責人員編制暫估入庫彙總表隨同物資入庫單、驗貨單送交財經部。暫估入庫物資在實際結算時衝回。
(三)工程物資相關款項的支付必須嚴格按照《財務收支審批辦法》中規定的流程進行審批。
第六章物資領用覈算程序
第十一條施工單位領用覈算程序
(一)施工單位領用工程物資前,應按要求填寫物資出庫單,詳列領用物資的名稱、規格型號、數量、工程項目編號、工程項目名稱,由工程管理部門按照工程項目編號表、工程量、用料計劃等審覈出庫單,經計劃管理部門負責人、燃供部負責人審批後方可領料。
(二)施工單位依據審批齊全的物資出庫單辦理領料業務,燃供部對出庫單相關審批手續的完整性及領用物資的數量負責,計劃管理部門、工程管理部門對領用物資所屬的工程項目、領用進度負責。
(三)大型設備分次到貨時,必須按照實際建築和安裝工程進度辦理出庫手續,不得采用設備全部到貨後一次出庫的處理方式,以保證工程物資帳面餘額與庫存相符以及在建工程投資與工程實際形象進度相符。
(四)對於暫估入庫的物資出庫時,除按照上述程序辦理外,在《出庫單》上還必須註明“暫估”字樣。
第十二條電廠內部領用覈算程序
公司內部領用基建用固定資產、管理物料及低值易耗品等時,由使用部門填寫物資出庫單,詳列領用物資的名稱、規格型號、數量,經使用部門負責人、歸口管理部門、物資主管、倉庫保管員審覈簽字後辦理領用業務。
第十三條財務覈算程序
由燃供部物資計劃員根據當月《物資出庫單》按工程項目(或費用項目)名稱和編號分類彙總編制出庫物資彙總統計表,經財經部材料會計稽覈無誤後據以進行工程物資領用成本的核算。詳見本辦法第八章“物資稽覈程序”。
第七章出庫物資的臺帳管理
第十四條設備的臺帳管理
燃供部要根據設備出庫單、工程概算、合同等資料建立已出庫設備臺帳,詳細記錄已出庫設備的名稱、規格及型號、製造廠家(或供應單位)、所在地(部位或使用保管部門)、單位、數量、設備價值、領用單位、出庫單編號等內容,並按月與財務帳面數覈對相符。
(一)已出庫設備臺帳應按照概算所列項目和級次分級反映,並參照《華能股份公司固定資產目錄》序時登記。
(二)燃供部臺帳管理人員必須按月與財經部專責會計將已出庫設備臺帳與財務相應帳務進行覈對,臺帳中各級次的“需安裝設備”價值應與財務帳面“需安裝設備投資”數相符,臺帳中各級次的“不需安裝設備”價值應與財務帳面“不需安裝設備投資”數相符。
第十五條基建用固定資產的臺帳管理
基建用固定資產的歸口管理部門要根據固定資產出庫單建立固定資產卡片及臺帳,詳細記錄固定資產的名稱、規格及型號、製造廠家(或供應單位)、使用保管部門、責任人、單位、數量、價值等內容,並按月與財務帳面數覈對相符。
第十六條管理物料及低值易耗品的臺帳管理
燃供部要根據物資出庫單按照費用列支渠道建立相關管理物料及低值易耗品管理臺帳,詳細記錄物資的名稱、規格及型號、製造廠家(或供應單位)、使用保管部門、責任人、單位、數量、價值等內容,並按月與財務帳面數覈對相符。
第八章物資稽覈程序
第十七條工程物資稽覈程序
爲保證工程物資帳帳、帳實相符,財經部材料會計應於每月末在所有物資結算業務辦理完畢後,進行當月物資稽覈工作。具體程序如下:
(一)倉庫保管員於每月末結出當月物資收、發、存數量及金額,並登記帳簿首頁的帳簿登記彙總表,彙總記錄該帳簿的收、發、存金額。
(二)物資計劃員根據當月物資出、入庫單,按照物資類別彙總編制物資收發存彙總表,分類記錄當月各類物資的收、發、存金額。
(三)物資計劃員根據當月物資出庫單按工程項目(費用項目)名稱和編號分類彙總編制專用材料出庫彙總統計表及專用設備出庫彙總統計表。
(四)上述物資收發存彙總表、帳簿登記彙總表、出庫彙總統計表之間必須覈對相符。
(五)物資收發存彙總表、帳簿登記彙總表、出庫彙總統計表經財經部材料會計稽覈無誤後簽章,其中出庫單彙總統計表作爲工程物資領用成本歸集覈算的依據。
第九章物資清查盤點
第十八條爲了加強工程物資管理、保證帳實相符,燃供部應定期組織燃供部、財經部、監審室等有關人員對工程物資進行盤點,做到至少每半年抽盤一次、年終全面清查一次。
(一)工程物資盤點以永續盤存製爲主,由清查盤點人員清點實物並與帳簿記錄覈對,並形成“物資盤點表”,經盤點人和複覈人簽字確認、燃供部主任審覈後,報分管公司領導批准。
(二)工程物資清查盤點如出現差異,應查明原因,落實責任,由燃供部填寫盈虧報告單及處理意見,經財經部簽字確認後,報分管財務的公司領導審批,財經部按照批准結果及時進行帳務處理,同時燃供部要及時調整帳、卡記錄。
第十九條基建用固定資產可隨生產用固定資產一起每年清查盤點一次,也可根據實際工作需要單獨進行清查盤點。低值易耗品的清查盤點參照執行。
第十章附則
第二十條本辦法的執行情況由電廠財經部負責檢查落實,並納入月度經濟責任制進行考覈。
第二十一條本辦法的文字解答由電廠財經部負責。
第二十二條本辦法按電廠的有關規定進行解釋。
第二十三條本辦法於20xx年12月10日發佈實施。此前公佈的辦法相應廢止。
